5 (CZE y POL) Trabajo con Cargos por Mora

En este capítulo se tratan los siguientes temas:

Cargos por mora

En la República Checa y en Polonia, el tipo de interés que se carga como cargo por mora en las facturas vencidas y no pagadas puede cambiar durante la vida de la factura. Por ejemplo, el tipo de interés que se carga sobre una factura vencida 90 días podría ser diferente durante los primeros 30 días que durante los 60 últimos días.

El software de JD Edwards EnterpriseOne le permite definir tipos de interés de mora regidos por fecha efectiva. Los programas adicionales para la República Checa y Polonia le permiten añadir varios tipos de interés a una factura específica desde la fecha de vencimiento hasta la fecha real del pago o hasta la fecha de referencia, incluso cuando la fecha del pago o la fecha de referencia es superior a 30 días desde la fecha de la factura.

Nota:

La fecha de vencimiento efectiva siempre corresponde a un día laborable. Si la fecha de vencimiento cae en un día no laborable, como en domingo, se aplicará como fecha de vencimiento efectiva el día laborable inmediatamente anterior.

La aplicación de cargos por mora a los clientes o facturas es opcional. Una compañía puede aplicarlos o no.

Requisitos

Para realizar las tareas de este apartado debe realizar las acciones siguientes:

Métodos para calcular cargos por mora

El sistema proporciona una opción de proceso que le permite especificar si el sistema debe calcular los cargos por mora basándose en el importe pendiente y en la cantidad de pagos efectuados con posterioridad a la fecha de vencimiento, o en el importe pendiente (método de la regla de los 30 días).

El importe de los cargos por mora que se calcula podría ser diferente para cada método, en función de si el tipo de interés aplicado aumenta o disminuye desde la fecha de vencimiento de la factura hasta que la factura se abona en su totalidad, y dependiendo también de si el cliente efectúa pagos parciales.

El sistema utiliza los métodos siguientes para calcular los cargos por mora:

Método Importe base Tipo de interés Fecha inicial Fecha final
Regla de los 30 días Importes pendientes Tipo legal Fecha de la factura, fecha de envío o fecha de entrega, la última que ocurra, más 30 días. Fecha de vencimiento de la factura, fecha de referencia o fecha de liquidación del cobro, la que ocurra primero.

Nota: el programa Delinquency Fees incluye una opción de proceso para determinar si el sistema debe utilizar la fecha de liquidación del cobro o la fecha de referencia del proceso estándar.
Pago atrasado Importe pagado Tipo legal o del contrato Fecha de vencimiento de la factura Fecha de liquidación del cobro.

Nota: el programa Delinquency Fees incluye una opción de proceso para determinar si el sistema debe utilizar la fecha de liquidación del cobro o la fecha de referencia del proceso estándar.
Facturas pendientes Importes pendientes Tipo legal o del contrato Fecha de vencimiento de la factura Fecha de referencia

El sistema admite la fecha de referencia del proceso para el método de la regla de los 30 días. Cuando una factura se abona parcialmente o en su totalidad, el sistema utiliza el valor del campo de fecha de valor/liquidación para determinar el importe pendiente para el que se van a calcular los cargos por mora. Si no existe ningún valor en este campo, el sistema utiliza la fecha de LM del cobro.

Nota:

Todos los métodos de cálculo se podrían aplicar a la misma factura.

Método de la regla de los 30 días

Cuando utiliza el método de la regla de los 30 días para calcular los cargos por mora, el sistema escribe en dos tablas adicionales. La tabla Processed Documents in Finance Charge Process (F74P3B24) incluye la fecha final del periodo para el que se calcula cada uno de los cargos de las facturas. El sistema también escribe datos en la tabla A/R Fee Journal History Detail for Poland (F74P3B23). El sistema utiliza la información de esta tabla cuando se genera el informe A/R Delinquency Fee Journal For Poland (R74P3B22).

En el diagrama siguiente se muestra el modo en que el sistema procesa los cargos por mora utilizando el método de la regla de los 30 días:

Figura 5-1 Método de la regla de los 30 días

A continuación se muestra la descripción de Figura 5-1
Descripción de "Figura 5-1 Método de la regla de los 30 días"

Cuando establece la opción de proceso de la regla de los 30 días para especificar que el sistema debe utilizar el método de la regla de los 30 días, el sistema realiza lo siguiente:

  1. Calcula los cargos por mora basándose en el número de días que lleva vencido el importe total de la factura.

    El sistema utiliza la fecha de la factura, la fecha de envío o la fecha de entrega, más 30 días, como fecha inicial del periodo para el que calcula los cargos por mora, y utiliza la fecha de vencimiento de la factura o la fecha de referencia (la que ocurra primero) como fecha final del periodo de cálculo. Si el periodo para el que la factura completa está vencida abarca más de un tipo de interés, tal y como se haya definido en el programa Define Delinquency Policies (P03B2501), el sistema calcula los cargos por mora basándose en el número de días que lleva vencido el importe y aplica el tipo de interés que esté en vigor en ese momento.

  2. Si se efectúa un pago parcial, calcula los cargos por mora basándose en el número de días que lleva vencido el importe pendiente y hasta la fecha de vencimiento de la factura o la fecha de referencia, la que ocurra primero.

    Para el importe abonado parcialmente, el sistema calcula los cargos hasta la fecha de liquidación del cobro o hasta la fecha de LM del cobro, según la opción de proceso definida.

    Por ejemplo, si el cliente efectúa un pago de 1.000 en una factura de 10.000, el sistema calcula los cargos por mora sobre el importe de 10.000, y hasta la fecha en que se abona el importe. Asimismo, el sistema calcula los cargos por mora sobre el importe de 9.000 hasta la fecha de vencimiento de la factura o hasta la fecha de referencia, la que ocurra primero. Si establece las opciones de proceso para que se utilice la fecha de liquidación del cobro, el sistema utilizará esta fecha en lugar de la fecha del pago para determinar el número de días en los que debe basar el cálculo de los cargos por mora.

    Si el periodo para el que la factura completa está vencida abarca más de un tipo de interés, el sistema calcula los cargos por mora basándose en el número de días que lleva vencido el importe y aplica el tipo de interés que esté en vigor en ese momento. Cuando se efectúa el pago final, el sistema calcula los cargos por mora desde la fecha del último cálculo de los cargos por mora hasta la fecha de vencimiento de la factura, la fecha de referencia, la fecha de liquidación del cobro o la fecha de LM del cobro, la que ocurra primero. En el ejemplo de este apartado, los cargos por mora se calcularían sobre el importe de 9.000 que se canceló en el último cobro.

    Si el periodo para el que la factura completa está vencida abarca más de un tipo de interés, el sistema calcula los cargos por mora basándose en el número de días que lleva vencido el importe y aplica el tipo de interés que esté en vigor en ese momento.

Métodos de pagos atrasados y facturas pendientes

Si especifica que el sistema no debe utilizar el método de la regla de los 30 días, el sistema calcula los cargos por mora basándose en el importe pendiente y en el importe y fecha de los pagos atrasados.

En el diagrama siguiente se muestra el modo en que el sistema calcula los cargos por mora cuando no está establecido el método de la regla de los 30 días:

Figura 5-2 Método de pagos atrasados e importes pendientes

A continuación se muestra la descripción de Figura 5-2
Descripción de "Figura 5-2 Método de pagos atrasados e importes pendientes"

El sistema realiza lo siguiente:

  1. Calcula los cargos por mora basándose en el importe pendiente más bajo, a partir de la fecha de vencimiento de la factura y hasta la fecha de ejecución.

    El importe pendiente más bajo correspondiente al importe original de la factura menos los pagos parciales que se hayan efectuado.

    Si el periodo para el que el importe pendiente más bajo está vencido abarca más de un tipo de interés, el sistema calcula los cargos por mora basándose en el número de días que lleva vencido el importe y aplica el tipo de interés que esté en vigor en ese momento.

  2. Calcula los cargos por mora del importe de cada uno de los pagos parciales basándose en el número de días que lleva vencido el importe del pago, hasta la fecha de liquidación del cobro o hasta la fecha de LM del cobro, según las opciones de proceso.

    Si el periodo para el que el pago parcial está vencido abarca más de un tipo de interés, el sistema calcula los cargos por mora basándose en el número de días que lleva vencido el importe y aplica el tipo de interés que esté en vigor en ese momento.

Ejemplos de cálculos de cargos por mora

El software base calcula los cargos por mora de los importes pendientes desde la fecha de vencimiento hasta la fecha de referencia, utiliza solo un tipo de interés y calcula los cargos por mora de los pagos atrasados, desde la fecha de vencimiento hasta la fecha del pago.

Cuando completa el proceso de cálculo de los cargos por mora para la República Checa, el sistema o bien utiliza el método de la regla de los 30 días para calcular los cargos por mora, o bien los calcula basándose en el importe pendiente y en el importe de los pagos atrasados.

Supongamos que ha emitido una factura y que ha recibido el cobro de dicha factura con los siguientes factores:

  • El importe de la factura es 10.000.

  • La factura se ha emitido el 19 de agosto.

  • La fecha de vencimiento a los 30 días es el 18 de septiembre.

  • El tipo de interés en vigor el 18 de septiembre es del 15 por ciento.

  • El tipo de interés cambia al 20 por ciento el día 1 de octubre.

  • El cliente efectúa los pagos siguientes:

    • 1.000 el 26 de septiembre.

    • 500 el 10 de octubre.

  • El 24 de octubre es la fecha de referencia del proceso.

Si activa el método de la regla de los 30 días, el sistema realiza los cálculos siguientes:

  • Cuando se efectúa el pago de 1.000 el 26 de septiembre, determina y aplica al importe de la factura original de 1.000 un cargo por mora diario basado en un tipo de interés del 15 por ciento y lo multiplica por 8 días (del 18 de septiembre al 26 de septiembre).

  • Cuando el tipo de interés cambia el 1 de octubre, determina y aplica al importe pendiente de 9.000 un cargo por mora diario basado en un tipo de interés del 15 por ciento y lo multiplica por 4 días (del 27 de septiembre al 30 de septiembre).

  • Cuando se efectúa el pago de 500 el 10 de octubre, determina y aplica al importe pendiente de 9.000 un cargo por mora diario basado en un tipo de interés del 20 por ciento y lo multiplica por 10 días (del 1 de octubre al 10 de octubre).

  • Cuando calcula los cargos por mora el 24 de octubre, determina y aplica al importe pendiente de 8.500 un cargo por mora diario basado en un tipo de interés del 20 por ciento y lo multiplica por 14 días (del 10 de octubre al 24 de octubre).

El sistema realiza estos cálculos basándose en los importes pendientes y en los pagos atrasados (el método de la regla de los 30 días no está activado):

  1. Para el importe de 1.000 abonado el 26 de septiembre, determina un cargo por mora diario basado en un tipo de interés del 15 por ciento y lo multiplica por 8 días (del 18 de septiembre al 26 de septiembre).

  2. Para el importe de 500 abonado el 10 de octubre:

    • Determina un cargo por mora diario basado en el tipo de interés del 15 por ciento y lo multiplica por 12 días (del 18 de septiembre al 30 de septiembre).

    • Determina un cargo por mora diario basado en el tipo de interés del 20 por ciento y lo multiplica por 10 días (del 1 de octubre al 10 de octubre).

  3. Para el importe pendiente de 8.500, y hasta la fecha de ejecución del 24 de octubre:

    • Determina un cargo por mora diario basado en el tipo de interés del 15 por ciento y lo multiplica por 12 días (del 18 de septiembre al 30 de septiembre).

    • Determina un cargo por mora diario basado en el tipo de interés del 20 por ciento y lo multiplica por 24 días (del 1 de octubre al 24 de octubre).

Programa Diario cargos por mora C/C

El sistema ejecuta automáticamente estos programas cuando el usuario ejecuta el programa de cargos por mora (R03B525):

  • Programa Diario cargos por mora C/C (R03B22).

  • Programa A/R Delinquency Fee Journal for Poland (R74P3B22).

  • Programa Cargos por mora pago atrasado (R03B221).

El sistema lee la tabla A/R Fee Journal History Detail (F74P3B23) y genera un informe en el que se muestra la información estándar que el sistema incluye en el informe para el programa Diario cargos por mora C/C, además de la información seleccionada en la tabla F74P3B23.

En esta tabla se describen los campos de la tabla F74P3B23:

Encabezado Descripciones Se incluye en el informe R74P3B22
Policy Number/Line Number Indica el nombre de la política utilizado para determinar los cálculos de los cargos por mora y el número de línea en el caso de que se generen varias líneas para la política. El número de la política aparece en el informe estándar y es específico del proceso para Polonia. Sí
Delinquency Fee Date Used (dato P74DBEG) Cuando se utiliza el método de la regla de los 30 días, el sistema calcula la fecha inicial basándose en la fecha de la factura, la fecha de envío o la fecha de entrega (la última que ocurra) más 30 días.

Este campo contiene 1 si la fecha inicial del cálculo se basa en la fecha de la factura más 30 días, contiene 2 si la fecha inicial del cálculo se basa en la fecha de envío más 30 días, y contiene 3 si la fecha inicial del cálculo se basa en la fecha de entrega más 30 días.

 Sí
Period Number (dato P74PN) Cuando se utiliza el método de la regla de los 30 días, el sistema indica aquellas ocasiones en las que se procesa más de un cobro durante el periodo para el que hay en vigor un tipo de interés. Para el primer cobro incluido en el rango de fechas efectivas de un tipo de interés, el sistema escribe 1 en este campo; para el segundo cobro, escribe 2, y así sucesivamente. No
Begin Period (dato P74BPE) y End Period (dato P74EPE) Cuando se utiliza el método de la regla de los 30 días, el sistema genera periodos para cada cobro incluido en el rango de fechas y escribe la fecha inicial y la fecha final que se utiliza para calcular los cargos por mora. Sí
Number of Rule (dato P74NRUL) Si la factura tiene importes vencidos y no pagados o pendientes que abarcan más de un periodo (regla) de tipo de interés, el sistema indica para qué periodo se escribe el registro.

El sistema escribe 1 si el registro se crea para la primera regla, escribe 2 si el registro se crea para la segunda regla, y asi sucesivamente.

 No
Date From Fee Calculated (dato P74FFC) y Date Thru Fee Calculated (dato P74TFC) El sistema escribe la fecha inicial y final para el periodo para el que se calculan los cargos. Sí

Flujo de proceso de los cargos por mora

Pasos para aplicar diferentes tipos de interés a las facturas:

  1. Defina las políticas de los cargos por mora utilizando el programa Define Delinquency Policies (P03B2501).

    Consulte "Setting Up Delinquency Policies" en JD Edwards EnterpriseOne Applications Accounts Receivable Implementation Guide.

  2. Defina las opciones de proceso para el programa Delinquency Fees (P74P525) utilizando una versión que tenga el mismo nombre que la versión del programa de cargos por mora (R03B525) que ha utilizado para procesar los cargos por mora para la República Checa.

    Si no define las versiones correspondientes, el sistema utilizará la versión ZJDE0001 del programa Delinquency Fees (P74P525).

  3. Defina las opciones de proceso para el programa PO - Invoice Entry (P7433B11) en las que la opción de proceso Centro emisor se establece con el centro emisor desde el que el sistema genera el número legal para la factura de los cargos.

  4. Ejecute el programa de cargos por mora (R03B525).

    Consulte "Running the Print Delinquency Notices Program" en JD Edwards EnterpriseOne Applications Accounts Receivable Implementation Guide.

    Cuando el código del país se establece en CZ (República Checa), el sistema lee las opciones de proceso para el programa Delinquency Fees (P74P525) y calcula los cargos por mora.

  5. Si la opción de proceso Cargos por mora por pagos atrasados del programa Delinquency Fees está en blanco para que el sistema no calcule los cargos por pagos atrasados cuando se ejecute el programa Delinquency Fees, ejecute el programa Cargos por mora pago atrasado (R03B221) para generar los cargos por mora.

    Consulte "Generating Delinquency Notices" en JD Edwards EnterpriseOne Applications Accounts Receivable Implementation Guide.

  6. Ejecute el programa Revisión de avisos de morosidad (R03B22) para generar un informe que se puede utilizar para revisar y aprobar los cargos por mora.

Nota:

El sistema ejecuta automáticamente los programas A/R Delinquency Fee Journal for Poland (R74P3B22) y Diario cargos por mora C/C (R03B22) cuando el usuario ejecuta el programa de cargos por mora (R03B525).

Definición de opciones de proceso para Delinquency Fees (P74P525)

Acceda al programa Delinquency Fees desde el menú Accounts Receivable (G74Z03B). El sistema inicia un programa que le permite definir las opciones de proceso.

General

Policy

Introduzca el nombre de la política definida en el programa Define Delinquency Polices (P03B2501) que utiliza el sistema para aplicar los cargos por mora.

Compañía

Introduzca el nombre de la compañía que está asociada a la política que utiliza el sistema para aplicar los cargos por mora. Si deja esta opción de proceso en blanco, el sistema utilizará la compañía 00000.

Cleared/Value Date

Introduzca 1 para utilizar el valor del campo Cleared/Value Date de la pantalla de introducción de cobros del programa Standard Receipts Entry (P03B102) para calcular los cargos cuando se introduce 1 en la opción de proceso de la regla de los 30 días. El sistema utiliza este valor solo cuando existe un valor en la tabla Receipts Header (F03B13). Si no existe ningún valor, el sistema utiliza la fecha de LM.

Deje esta opción de proceso en blanco para utilizar la fecha de LM para calcular los cargos por mora.

30–Day Rule

30 Day Rule

Deje esta opción de proceso en blanco para basar los cálculos de los cargos por mora en los importes pendientes y en los importes de los pagos atrasados.

Introduzca 1 para calcular los cargos por mora basados en los pagos atrasados más 30 días.

Customer Selection

Customer Master Category Code Number

Introduzca el código de la categoría del libro de direcciones que incluye los datos del cliente para aplicar los cargos por mora.

Customer Master Category Code Value

Introduzca el valor incluido en el código de categoría identificado en la opción de proceso de número de categoría del libro de direcciones que identifica los clientes para los que se procesan cargos por mora.

RF Generation

Versión

Introduzca la versión del programa PO - Invoice Entry (P7433B11) en la que la opción de proceso Centro emisor se establece con el centro emisor desde el que el sistema genera el número legal para la factura de los cargos.

(CZE) Impresión de avisos de mora

En este apartado se ofrece una descripción general de los avisos de mora y sus requisitos, y se explica el modo de imprimirlos.

Avisos de mora

Si un cliente no paga una factura antes de su vencimiento, puede enviarle un aviso de mora. El software de JD Edwards EnterpriseOne facilita un aviso de mora específico para la República Checa. Este aviso incluye la siguiente información:

  • Dirección postal de la compañía morosa.

  • Nombre, número de teléfono y número de fax de una persona de contacto de la compañía encargada de tramitar los avisos de mora.

    El sistema imprime la información para el usuario que imprime el aviso de mora como información de contrato.

  • Firma de la persona de contacto

  • Líneas resumidas por factura.

El sistema ejecuta el programa A/R Delinquency Notices Print (R74Z3B20) e imprime el aviso de mora cuando el usuario ejecuta el programa de cargos por mora (R03B525). Debe definir las siguientes opciones de proceso en la ficha Avisos del programa Delinquency Fees:

Opciones de proceso Valor
Generar avisos de morosidad 0 - Prueba. 1 - Final.
Programa de impresión de avisos Introduzca R74Z3B20.

R74Z3B20 es el ID del programa del aviso de mora específico para la República Checa.
Versión para avisos Introduzca el número de versión del programa A/R Delinquency Notices Print que desee ejecutar.

Consulte también:

Requisitos

Antes de completar las tareas de este apartado, debe realizar lo siguiente:

  • Compruebe que el código R74Z3B20 existe en la tabla de UDC Impresión estados de cuenta (03B/ST).

  • Compruebe que el valor del campo Código país localización del programa User Profile Revisions (P0092) está establecido en CZ (República Checa).

Impresión de un aviso de mora

Seleccione Proceso de recordatorio de estado de cuenta (G03B22), Impresión de avisos de morosidad