イタリア用回転率レポート

仮定と前提条件

次のエンティティはすでに設定されていると想定されています :

データのセキュリティ - cloud.oracle.comで入手可能なFusion Securityのトピカル・エッセイを参照してください
地理情報
企業体系
税制-レート設定
税金パーティ・プロファイル
税務処理基準
サプライヤ
顧客
文書連番
調達ビジネス機能
Oracle PayablesとOracle Receivablesの共通オプション
入金区分および入金方法

次に示す機能固有の設定を開始する前に、組織の実装プロジェクトを完了することをお薦めします。

機能固有の設定

サービス・コード

購入および販売されるサービスのタイプを表すサービス・コードを設定します。これらは、申告で税務当局にレポートするために必要です。レポートでは、レポート可能なトランザクションに対してサービス・コードを入力する必要があります。 6桁のコードのリストは、Eurostatのwebサイトにあります。ビジネスのサービスの販売および購入に適用されるサービス・コードを作成します。サービス・コードの参照コードを作成する方法を次に示します:

「標準参照の管理」タスクに移動します。
参照タイプJG_ESL_EPL_SERVICE_CODEを問い合せます。
ビジネスに適用される6桁のサービス・コードごとに参照コードを作成します。

ノート: サービス・コードは、イタリア用サービスのESLまたはEPLレポートでレポートできるように、トランザクションに割り当てる必要があります。売上レポート選択プロセスでは、サービス・コードのないトランザクションが抽出されますが、レポートにはサービス・コード割当のないトランザクションは含まれません。

税金レポート・タイプおよび税金レポート・コード

EU内トランザクションの識別およびグループ化には、税金レポート・タイプおよび税金コードが必要です。レポートには、「税金レポート・タイプ」と「コード」の組合せの請求書が表示されます。税金レポート・コードを設定するステップは、次のとおりです:

「税金レポート・タイプの管理」タスクにナビゲートします。
レポート用にトランザクションをグループ化するために、各レポートに税金レポート・コードを設定します。
EU内トランザクションに関連する税率を割り当てます。

税率設定

税金レポート・タイプおよびコードは、EU内トランザクションに適用される税率に関連付ける必要があります。これにより、売上レポート・プロセスでレポートに適格なトランザクションを識別できます。税率を設定するステップは、次のとおりです:

「Manage Tax Rates and Tax Recovery Rates」タスクにナビゲートします。
EU内トランザクションに関連する税率に税金レポート・コードを割り当てます。
レポートでEU内トランザクションに関連するトランザクションを識別できるように、税金レポート・タイプおよび税金レポート・コードを指定します。 (イタリア用欧州サービス購買リストおよびイタリア用欧州サービス売上一覧)レポートの両方では、税金レポート・タイプおよび税金レポート・コードで実行する必要があります。したがって、EU内トランザクションに関連する税率コードには、税率に関連付けられた税レポート・タイプ・コードが必要です。

イタリアEPLおよびESLレポートのグローバル付加フレックスフィールド(GDF)

2つのレポート(EPLおよびイタリアのサービスのESL)では、次のユーザー・インタフェースでグローバル付加フレックスフィールド(GDF)が有効になっています:

買掛/未払金請求書ヘッダー
買掛/未払金請求書明細
売掛/未収金トランザクション・ヘッダー
売掛/未収金トランザクション明細です。

グローバル付加フレックスフィールド(GDF)の目的は、当局へのレポートに必要なトランザクションに関する追加情報を追加できるようにすることです。具体的には次のとおりです。


サービス・コード	ヘッダー・レベルと明細レベルの両方で使用できます。 6桁の長さで構成されたこのフィールドには、CPA 2008サービス分類(欧州経済共同体でアクティビティ別製品の統計分類をリスト)が移入されている必要があります。サービス・コードの値は、「サービス・コード」設定セクションで定義されます。
サービス・モード	ヘッダー・レベルと明細レベルの両方で使用できます。サービスが連続または個別/非定型かどうかを示します。指定可能な値は、R (連続)およびI (個別/非定型)です。
レポート支払/入金メソッド	ヘッダー・レベルでのみ使用できます。トランザクションの支払メソッドおよび入金メソッドは、「口座引落」、「振替オーダー」または「その他」に分類できます。
レポート支払/受領国	支払/入金が行われるサード・パーティの国。

明細レベルで入力された値が優先されます。明細レベルで値がない場合は、ヘッダー・レベルの値がレポートされます。これにより、特定のサービス・コード/サービス・モードに対してたとえば10個の請求書明細を入力できますが、請求書ヘッダー・レベルでGDFデータを入力するだけで済みます。わずかに異なる「サービス・モード」または「サービス・コード」に関連する請求書明細が1または2つのみの場合は、明細レベルでその明細の値を入力できます。リストで申告するEU内の請求書およびトランザクションには、レポートするためにGDF情報が入力されている必要があります。

買掛管理での請求書入力

次の特性を持つ請求書を入力して、「イタリア用欧州サービス購買一覧」レポートで正しく表示されていることを確認します。「請求書の作成」タスクにナビゲートして請求書を作成し、次の点に特に注意してください:

証憑番号: 証憑番号は、「会計」タブ」セクションで生成する必要があります。証憑番号は、レポート出力に請求書プロトコル番号として表示されます。これを実現するために、欠番なしの文書連番を設定します。イタリアでは、無欠番の文書連番が必要です。
請求書ヘッダー・レベルGDF: サービス・コード、サービス・モード、レポート支払方法およびレポート支払国が請求書ヘッダー・レベルで選択されます。請求書ヘッダーの「追加情報」タブをクリックし、「リージョン情報」から「イタリア用欧州サービス購買一覧」コンテキストを選択します。これらの4つの値に入力されたデータは、レポート出力に表示されます。「GDF」セクションでデータを選択しない場合、トランザクションはレポートに表示されません。
買掛/未払金請求書明細GDF: サービス・コードまたはサービス・モードの値が請求書ヘッダー・レベルで入力した値とは異なる請求書明細がある場合は、請求書明細の「詳細」セクションから「請求書明細GDF」の値を選択します。明細レベルの値が優先されます。明細レベルで値がない場合は、ヘッダー・レベルの情報がレポートされます。これは、トランザクションの性質に依存するオプションのタスクです。
税率名: トランザクションは、EU内サービスの購買に関連する税率コードが適用されるEU内トランザクションである必要があります。
検証と会計、転記: 請求書と勘定科目を検証し、元帳に転記します。レポートには、検証および計上された請求書のみが表示されます。

売掛管理のトランザクション入力

「トランザクションの作成」タスクにナビゲートし、次の特性を持つトランザクションを入力して、「イタリア用欧州サービス売上一覧」レポートに正しく表示されていることを確認します:

文書番号: 文書番号を生成する必要があります。文書番号は、レポート出力に請求書プロトコル番号として表示されます。これを実現するために、欠番なしの文書連番を設定します。イタリアでは、無欠番の文書連番が必要です。
売掛/未収金トランザクション・ヘッダー・レベルGDF: 「サービス・コード」、「サービス・モード」、「レポート入金メソッド」および「レポート入金国」がトランザクション・ヘッダー・レベルで選択されています。トランザクション・ヘッダーの「その他」タブをクリックし、「リージョン情報」から「イタリア用欧州サービス売上一覧」コンテキストを選択します。これらの4つの値に入力されたデータは、レポート出力に表示されます。「GDF」セクションでデータを選択しない場合、トランザクションはレポートに表示されません。
売掛/未収金トランザクション明細GDF: 「サービス・コード」または「サービス・モード」の値が「トランザクション・ヘッダー」レベルで入力した値とは異なるトランザクション明細がある場合は、トランザクション明細の「詳細」セクションから「トランザクション明細GDF」の値を選択します。明細レベルの値が優先されます。明細レベルで値がない場合は、ヘッダー・レベルの情報がレポートされます。これは、トランザクションの性質に依存するオプションのタスクです。
税率名: トランザクションは、EU域内サービス販売に関連する税率コードが適用されるEU域内トランザクションである必要があります。この例では、IT VAT EU内ゼロ・レートが適用されます。適用する税率は、前の設定ステップに関連付けられた税金レポート・コードを持つ税率である必要があります。
完了、会計および転記: トランザクションと勘定科目を完了し、元帳に転記します。レポートには、完了して計上されたトランザクションのみが表示されます。

レポート

買掛/未払金回転率レポート選択プロセス(暫定モード)

回転率レポート選択プロセスは、レポート期間の適格なEU内トランザクションを抽出する前提条件プロセスです。

「スケジュール済プロセス」に移動します。
特定の期間の法的エンティティについてレポートするトランザクションを選択します。最初に暫定モードで実行することを強くお勧めします。このため、必要に応じて、税務当局にデータを送信する前にデータを変更できます。
法的エンティティのプロセスを実行します。
「レポート・グループ」として「その他」を選択します。

ノート: 回転率レポート選択プロセスに対して作成されたレポートはありませんが、トランザクションをリストするログ・ファイルを表示することで、選択したトランザクションのリストを確認できます。また、イタリア用欧州サービス購買リスト・レポートを発行できます。

イタリア用欧州サービス購買リスト(暫定モード)

トランザクションを抽出した後、「イタリア用欧州サービス購買リスト」レポートで結果を確認します。売上レポート選択プロセスで選択した期間の納税登録のレポートを実行します。前に設定した「税金レポート・タイプ」および「税金レポート・コード」を選択します。

売上レポート選択プロセスを最終モードで実行する前に、以前に実行した「イタリア用欧州サービス購買リスト」レポート出力をレビューすることが重要です。レポートにないトランザクションがレポートされる予定がある場合は、設定を確認し、請求書のGDFデータが正しく移入され、正しい税率がトランザクションにあることを確認します。

買掛/未払金回転率レポート選択プロセス(最終モード)

暫定レポート出力を確認したら、売上レポート選択プロセスを最終モードで実行できます。暫定モードで実行するときに使用したパラメータと同じセットを使用します。ただし、「選択モード」に「最終」を選択します。

ノート: 回転率レポート選択プロセスに対して作成されたレポートはありませんが、トランザクションをリストするログ・ファイルを表示することで、選択したトランザクションのリストを確認できます。また、イタリア用欧州サービス購買リスト・レポートを発行できます。

イタリア用欧州サービス購買リスト(最終モード)

最終モードで取引を抽出した後、「イタリア用欧州サービス購買リスト」レポートで結果を表示できます。売上レポート選択プロセスで選択した期間の納税登録のレポートを実行します。前に設定した「税金レポート・タイプ」および「税金レポート・コード」を選択します。

レポートは、税務当局にレポートする必要がある期間のEU内トランザクションを表します。この出力には、検証済、計上済、転記済で、サービス・コード、サービス・モード、支払方法および支払国が入力されている期間に属するすべてのトランザクションがリストされます。

買掛/未払金売上宣言クローズ・プロセス

申告番号を認証局から受け取った後、最終ステップは、回転率申告クローズ・プロセスを実行して、確定申告の詳細を記録することです。このプロセスでは、申告番号がレポート済トランザクションに割り当てられます。レポートされたトランザクションの識別に役立ち、元の申告以降に変更があった場合は、トランザクションを再度レポートできます。

レポート出力のセクション4には、以前にレポートされた変更済トランザクションがリストされます。売上宣言クローズ・プロセスを実行します。クローズ・プロセスが実行されると、その期間の申告は完了します。

買掛管理レポート修正

請求書が最終的にレポートされ、申告クローズ・プロセスが完了すると、請求書をさらに修正すると、将来の期間に再レポートされます。次の例は、このような変更を示しています:

取消済請求書
クレジット・メモ消込
サービス・コード、サービス・モード、レポート支払国または支払方法の変更

このような変更は、レポートの前の期間セクションで受信およびレポートされたサービスに対する修正でレポートされます。当局が参照を相互チェックできるように、前の請求書の申告詳細が参照されます。

売掛/未収金回転率レポート選択プロセス(暫定モード)

回転率レポート選択プロセスは、レポート期間の適格なEU内トランザクションを抽出する前提条件プロセスです。特定の期間の法的エンティティについてレポートするトランザクションを選択します。最初に暫定モードで実行し、必要に応じてデータを税務当局に送信する前に変更できるようにすることを強くお勧めします。法的エンティティのプロセスを実行します。「レポート・グループ」として「その他」を選択します。

ノート: 「離職レポート選択プロセス」に対して作成されたレポートはありませんが、トランザクションをリストするログ・ファイルを表示することで、選択したトランザクションのリストを確認できます。また、「イタリア用欧州サービス売上一覧」レポートを発行できます。

イタリア用欧州サービス売上一覧(暫定モード)

トランザクションを抽出した後、「イタリア用欧州サービス売上一覧」レポートで結果を確認できます。売上レポート選択プロセスで選択した期間の納税登録のレポートを実行します。前に設定した「税金レポート・タイプ」および「税金レポート・コード」を選択します。

売上レポート選択プロセスを最終モードで実行する前に、以前に実行した「イタリア用欧州サービス売上一覧」レポート出力をレビューすることが重要です。レポートにないトランザクションが予想される場合は、設定を確認する必要があり、請求書のGDFデータが正しく移入され、正しい税率がトランザクションに存在します。

売掛/未収金回転率レポート選択プロセス(最終モード)

暫定レポート出力を確認したら、売上レポート選択プロセスを最終モードで実行できます。「最終の選択モード」を選択する以外は、暫定モードで実行するときに使用したパラメータと同じセットを使用します。

ノート: 回転率レポート選択プロセスに対して作成されたレポートはありませんが、トランザクションをリストするログ・ファイルを表示することで、選択したトランザクションのリストを確認できます。また、イタリア用欧州サービス売上一覧レポートを発行できます。

イタリア用欧州サービス売上一覧(最終モード)

最終モードでトランザクションを抽出した後、「イタリア用欧州サービス売上一覧」レポートで結果を表示できます。売上レポート選択プロセスで選択した期間の納税登録のレポートを実行します。前に設定した「税金レポート・タイプ」および「税金レポート・コード」を選択します。

レポートは、税務当局にレポートする必要がある期間のEU内トランザクションを表します。この出力には、検証、計上、転記され、サービス・コード、サービス・モード、入金メソッドおよび支払国が入力された期間に属するすべてのトランザクションがリストされます。

売掛/未収金回転率申告クローズ・プロセス

申告番号を認証局から受け取った後、最終ステップは、回転率申告クローズ・プロセスを実行して、確定申告の詳細を記録することです。このプロセスでは、申告番号がレポート済トランザクションに割り当てられます。レポートされたトランザクションの識別に役立ち、元の申告以降に変更があった場合は、トランザクションを再度レポートできます。

レポート出力には、以前にレポートされた変更済トランザクションもリストされます。売上宣言クローズ・プロセスを実行します。クローズ・プロセスが実行されると、その期間の申告は完了します。

売掛管理レポート修正

トランザクションが最終的にレポートされ、申告クローズ・プロセスが完了すると、トランザクションをさらに修正すると、将来の期間に再レポートされます。次の例は、このような変更内容を示します :

取消済トランザクション
サービス・コード、サービス・モード、レポート入金国または入金メソッドの変更

このような変更は、レポートの前の期間セクションで受信およびレポートされたサービスに対する修正でレポートされます。当局が参照を相互チェックできるように、前の請求書の申告詳細が参照されます。