源泉徴収税の例
トランザクション税金請求書の源泉徴収の例を次に示します。
サンパウロに拠点を置くサプライヤは、サンパウロの会社に10000 BRLのサービスを提供します。 Payablesで入力された請求書は次のとおりです:
買掛/未払金請求書取引明細
次の表は、買掛管理での取引明細を示しています:
| 請求書日付 | 請求書番号 | 製品タイプ | 金額 | 請求先 | 出荷先 |
|---|---|---|---|---|---|
| 05/01/17 | 300 | サービス | 10000.00 | サンパウロ | サンパウロ |
| - | 合計 | - | 10000.00 BRL | - | - |
請求書を入力すると、検証されます。
税金決定プロセス
請求書検証では、税金計算ポイントが「請求書」のすべての源泉徴収税に対して税金決定プロセスが実行されます。 税金決定プロセスは順序で実行されます。
この表には、トランザクション税金計算が表示されます。
| < User-Defined ISS TransactionTax> | トランザクション税金計算 |
|---|---|
| 合計請求書金額 | 10000 BRL |
| < User-defined ISS transaction tax > | (10000*10%) = 1000 BRL |
この表には、源泉徴収税の計算が表示されます。
| < User-Defined ISS TransactionTax> | 所得税計算 |
|---|---|
| <User-defined ISS transaction tax > | 1000 BRL |
| < User-defined ISS transaction tax > | (1000*2%) = 20 BRL |
トランザクション税金明細
税金決定プロセスが正常に完了すると、次の税金明細が作成されます:
| 税金明細 | 税制 | 税金名 | 税金ステータス | 税管轄区域 | 税率 | 税額 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | <ユーザー定義ブラジル・トランザクション税制 | < User-defined ISS transaction tax > | 標準 | ブラジル | 10.00% | 1000.00 BRL |
会計が正常に完了すると、Oracle ERP Cloudによって請求書に対して次の会計明細が生成されます:
源泉徴収税明細
税金決定プロセスが正常に完了すると、 -20.00 BRL税金明細が作成されます:
| 税金明細 | 税制 | 税金名 | 税金ステータス | 税管轄区域 | 税率 | 税額 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | <User-defined withholding tax regime> | < User-defined ISS withholding tax > | 標準 | ブラジル | 2% | -20.00 BRL |