Von den drei Aktivakonten in Finanzierungsoptionen sind "Vermarktbare Sicherheiten" (v2010.00) und "Überschüssige vermarktbare Sicherheiten" (v2015.00) kurzfristige Investitionen, während "Langfristiges Vermögen zur Finanzierung" (v2460.00) ein langfristiges Finanzierungsinstrument ist. Beide Investitionskonten können mit entsprechenden Zinsertragsbeträgen modelliert werden.
Vermarktbare Sicherheiten
Sie können "Vermarktbare Sicherheiten" als eine Finanzierungsquelle (Defizitkonto) bestimmen. Das Konto wird mit nicht verwendetem, intern erwirtschaftetem Kapital verwendet, um Schulden vorzeitig auszugleichen. "Vermarktbare Sicherheiten" kann Überschusskapital akkumulieren (Barüberschusskonto). Richten Sie "Vermarktbare Sicherheiten" als ein Überschuss- und/oder Defizitkonto ein, indem Sie in die Spalten Überschuss und/oder Defizit klicken. Wählen Sie die Finanzierungsquelle und die Verwendungsreihenfolge in den Bereichen Barüberschuss anwenden auf und Bardefizit finanzieren mit aus.
Überschüssige vermarktbare Sicherheiten
"Überschüssige vermarktbare Sicherheiten" wird zuletzt mit Kapital verwendet, falls Barüberschuss vorhanden ist. Wenn alle Finanzierungsinstrumente reduziert sind und Kapital übrig bleibt, akkumuliert "Überschüssige vermarktbare Sicherheiten" überschüssiges Kapital. Dieses Konto fungiert gemäß den Standardeinstellungen auch als erste Finanzierungsquelle, falls ein Bardefizit vorhanden ist.
Ähnlich wie bei "Langfristige Schulden: Überschuss" können die meisten Attribute, die sich auf dieses Konto beziehen, nicht geändert werden. "Überschüssige vermarktbare Sicherheiten" kann keine Unterkonten enthalten. Das Konto hat ein unbeschränktes Maximum. Ein minimaler Saldo kann nicht angegeben werden, und die Reihenfolgen für Barüberschuss anwenden auf und Defizit finanzieren mit können nicht geändert werden.
Langfristiges Vermögen zur Finanzierung
Mit dem Konto "Langfristiges Vermögen zur Finanzierung" kann eine Intercompany-Finanzierung oder ein langfristiges Vermögen, das eventuell zu Finanzierungszwecken liquidiert wird, modelliert werden. "Langfristiges Vermögen zur Finanzierung" kann als Überschuss- und/oder Defizitkonto eingerichtet werden, indem Sie in die Spalten Überschuss und/oder Defizit klicken. Wählen Sie die Finanzierungsquelle und die Verwendungsreihenfolge in den Bereichen Barüberschuss anwenden auf und Bardefizit finanzieren mit aus.