"Anpassung an Vorjahr aufgeteilt" verwenden

Erstellen Sie eine TRCS-Anwendung, ohne die Funktion "Anpassung an Vorjahr aufgeteilt" zu aktivieren. Informationen hierzu finden Sie unter Anwendung erstellen.
Navigieren Sie zu "Anwendung -> Konfiguration -> Funktion aktivieren". Wählen Sie Anpassung an Vorjahr aufgeteilt aus, und klicken Sie auf Aktivieren. Informationen hierzu finden Sie unter "Anpassung an Vorjahr aufgeteilt" aktivieren.
Beachten Sie die neu erstellten Metadaten:

TRCS_CurrentTaxExpenseRTATotal, TRCS_CurrentTaxExpenseEquityRTAReversal, TRCS_CurrentTaxExpenseRTATotal(Shared), TRCS_RCurrentTaxExpenseRTATotal, TRCS_RCurrentTaxExpenseEquityRTAReversal und TRCS_RCurrentTaxExpenseRTATotal(Shared)
Note:
- Unter "Aktuelle Rückstellung national" weist die berechnete zusätzliche aktuelle Rückstellung ein neues untergeordnetes Element auf. Folgende Elemente sind in der berechneten Hierarchie der zusätzlichen aktuellen Rückstellung vorhanden:
  - TRCS_CurrentTaxExpenseRTATotal
  - TRCS_CurrentAddtlCalcRTA
  - TRCS_CurrentTaxExpenseEquityRTAReversal.
- Unter "Aktuelle Rückstellung regional" weist die Hierarchie von "Anpassung an Vorjahr - aktiver Steueraufwand" ein neues untergeordnetes Element auf. Folgende Elemente sind in der Hierarchie von "Anpassung an Vorjahr – aktiver Steueraufwand" vorhanden:
  - TRCS_RCurrentTaxExpenseRTATotal
  - TRCS_RCurrentAddtlCalcRTA
  - TRCS_RCurrentTaxExpenseEquityRTAReversal

In folgendem Video erhalten Sie weitere Informationen zu Tax Reporting: Überblick: Mit Metadaten in Tax Reporting arbeiten

Table 23-2 "Anpassung an Vorjahr aufgeteilt" verwenden

Aktion	Ergebnis
Navigieren Sie zum Dimensionseditor, und suchen Sie nach dem Konto "TempStockComp". Hängen Sie das Attribut "TRCS_CurrentAddtlCalcStockCompRTA" an. Informationen hierzu finden Sie unter Dimensionen anzeigen und bearbeiten. Aktualisieren Sie die Datenbank. Navigieren Sie zum Formular "Steuersätze", und geben Sie Steuersätze von 20 % für "Ist GJ16 P12,P13,FLE201,CA" und "Ist GJ17 P1,FLE201,CA" ein. Geben Sie Steuersätze von 30 % für "Ist GJ16 P12,P13,FLE201,CA_Blended" und "Ist GJ17 P1,FLE201,CA_Blended" ein. Richten Sie die Automatisierung der Anpassung an das Vorjahr mit der Buchungsperiode P1 und dem Buchungsjahr GJ17 ein. Navigieren Sie zu "Aktuelle Rückstellung", und geben Sie 10.000 als Gesamtbetriebsergebnis und 5.000 für die Vergütung in Aktien für "Ist GJ16 P12" ein. Wählen Sie "Ist GJ16 P13" aus, und nehmen Sie eine Anpassung beim Gesamtbetriebsergebnis mit dem Wert 50.000 vor. Führen Sie die Konsolidierung für "Ist GJ16 P13" aus.	Navigieren Sie zum Formular "Anpassung an Vorjahr". Die Abweichungen für Anpassung an Vorjahr bei der Vergütung in Aktien beträgt -5.000. (P13 - P12) Der aktive Steueraufwand pro Steuererklärung sollte bei 7.000 liegen.
Navigieren Sie zum Formular "Aktuelle Rückstellung". Blenden Sie "Aktiver Steueraufwand für Anpassung an Vorjahr gesamt" ein.	Anmerkungen: Eigenkapital-Rückbuchungswert für "Aktiver Steueraufwand für Anpassung an Vorjahr": 1.000(5.000*0,2) Aktiver Steueraufwand für Anpassung an Vorjahr: 7.000 Aktiver Steueraufwand für Anpassung an Vorjahr gesamt: 8.000
Navigieren Sie zum Formular "Effektiver Steuersatz".	Aktiver Steueraufwand für Anpassung an Vorjahr gesamt: 8.000
Navigieren Sie zum TARF-Formular.	Unter "Automatisiert gesamt" wird unter "Einkommensteuerverbindlichkeiten" -7.000 und unter "Eigenkapital-Rückbuchungen" -1.000 angezeigt.
Navigieren Sie zum Formular "Aktuelle Rückstellung". Blenden Sie "Aktiver Steueraufwand für Anpassung an Vorjahr gesamt" ein.	Anmerkungen: Eigenkapital-Rückbuchungswert für "Aktiver Steueraufwand für Anpassung an Vorjahr": 1.000(5.000*0,2) Aktiver Steueraufwand für Anpassung an Vorjahr: 7.000 Aktiver Steueraufwand für Anpassung an Vorjahr gesamt: 8.000
Navigieren Sie zum Formular "Effektiver Steuersatz regional".	Aktiver Steueraufwand für Anpassung an Vorjahr gesamt: 12.000
Navigieren Sie zum Formular "TARF Regional".	Unter "Automatisiert gesamt" liegen "Einkommensteuerverbindlichkeiten" bei -10.500 und "Eigenkapital-Rückbuchungen" bei -1.500.

Befolgen Sie nun dieselben Schritte für das Konto für Dauerabweichungen:

Navigieren Sie zum Dimensionseditor, und suchen Sie nach dem Konto für Dauerabweichungen (PermEquity).
Hängen Sie die Attribute "Steuern" und "National" an.
Verwenden Sie dieses Element unter "TRCS_CurrentAddtlMTotal" gemeinsam.
Bearbeiten Sie alle Konten für Dauerabweichungen, hängen Sie das Attribut "PermEquity" an, und aktualisieren Sie die Datenbank.
Für "Ist GJ16 P12" sollten Daten für Abzüge eingegeben sein, z.B. 3.000.
Führen Sie die Konsolidierung für "Ist GJ16 P13" und "Ist GJ17 P1" aus.
Navigieren Sie zum Formular "Aktuelle Rückstellung national".
Stellen Sie sicher, dass der Wert "Aktiver Steueraufwand" die Summe aus Konten mit Dauerabweichungen und temporären Konten bildet, die als Steuerbemessungsgrundlage dienen. Hinweis: Eigenkapital-Rückbuchungswert für "Aktiver Steueraufwand für Anpassung an Vorjahr": 1.000(5.000*0,2) + 600(3.000*0,2)=1.600

Note:

Sie können ein separates Konto für "Regional" erstellen und dieselben Schritte ausführen.