Movimiento

La dimensión Movimiento captura los detalles de movimientos de una cuenta. De manera predeterminada, el sistema proporciona miembros en la dimensión Movimiento para capturar el balance de apertura, el balance de cierre, los cambios y los cálculos de divisas.

Consulte Miembros de la dimensión definida.

También se utiliza para los informes de flujo de efectivo. Los miembros del sistema denominados "FCCS_Mvmts_Operating", "FCCS_Mvmts_Investing" y "FCCS_Mvmts_Financing" se crean como cuentas padre para poder crear detalles de movimientos adicionales según sea necesario para el informe de flujo de efectivo.

La dimensión Movimiento permite realizar las siguientes tareas:

• Ver los detalles de los movimientos de flujo de efectivo al visualizar la hoja de balance

• Generar automáticamente el flujo de efectivo debido a la segregación de movimientos basados en categorías del flujo de efectivo

Cuando cree una aplicación, se crea la dimensión Movimiento de forma predeterminada con miembros propagados y se agregan miembros del sistema según las funciones opcionales que active. Durante la creación de la aplicación, el sistema crea jerarquías y miembros del flujo de efectivo para el informe de flujo de efectivo en las dimensiones Movement y Account.

Puede crear sus propios miembros de movimiento, pero solo dentro del padre FCCS_Mvmts_Subtotal, y no dentro del padre FCCS_Mvmts_Divisas_Total.

Vea este vídeo para obtener más información sobre la configuración de la dimensión Movimiento.

Configuración de la dimensión Movimiento

Adición de miembros de la dimensión Movimiento

Si agrega los miembros de Movimiento, asegúrese de que todos los nuevos miembros de Movimiento (Mvmts_) se agregan a las jerarquías FCCS_ClosingBalance y FCCS_CashFlow. La propiedad de almacenamiento de datos del nuevo miembro hijo de movimiento en la jerarquía FCCS_Balance de cierre debe ser "Nunca compartir". La misma propiedad de almacenamiento de datos del nuevo miembro hijo de movimiento en la jerarquía FCCS_Flujo de caja debe ser "Compartido".

• Para las aplicaciones basadas en la dimensionalidad ampliada, los padres que se agregan a la jerarquía FCCS_Balance de cierre deben tener la propiedad de almacenamiento de datos Cálculo dinámico. La excepción para este caso de uso es cuando un padre solo tiene un miembro hijo. En el caso de un padre con un solo miembro hijo, la propiedad de almacenamiento de datos del padre debe ser Nunca compartir.

• Los padres que se agregan a la jerarquía FCCS_Flujo de efectivo deben tener la propiedad de Almacenamiento de datos Cálculo dinámico.

• En la jerarquía FCCS_ClosingBalance, el nuevo miembro de Movimiento debe tener un operador de consolidación de Suma.

• En la jerarquía FCCS_CashFlow, el nuevo miembro Movimiento debe tener un operador de consolidación de Resta.

Miembros de movimiento restringidos

Los miembros de movimiento FCCS_Mvment_Acquisitions y FCCS_Mvmt_Disposals están reservados para los cálculos predefinidos. No puede utilizar estos miembros como miembros de destino en reglas de cálculo configurable (punto de inserción), reglas a petición, reglas de reemplazo de conversión, reglas de copia de datos, reglas de consolidación configurables, o en carga de datos o entrada de asiento.

Flujo de efectivo: Lógica de reversión de signo de movimiento

El flujo de efectivo indirecto presenta el flujo de efectivo en términos de movimientos de cuentas que no son de efectivo (es decir, los orígenes y usos del efectivo). Al registrar un movimiento en una cuenta que no sea de efectivo, cualquier incremento de los activos o los gastos (cuentas DR de "signo normal") genera un descenso correspondiente en efectivo. Del mismo modo, cualquier aumento de los pasivos, el patrimonio o los ingresos (cuentas CR de "signo normal") genera un aumento en el efectivo.

Al presentar el cambio en efectivo (operación, inversión, financiación) en términos de movimientos de cuentas que no son de efectivo, el signo del movimiento de efectivo es el opuesto al signo del movimiento de la cuenta que no es de efectivo correspondiente para activos y gastos, y el mismo signo para pasivos, patrimonio e ingresos.

Al presentar la sentencia de flujo de efectivo, se utilizan los miembros de la dimensión Movimiento para detallar las filas en el informe. También debe especificar una cuenta. Puede utilizar la cuenta Hoja de balance de nivel superior para los informes de todos los movimientos del informe Flujo de efectivo, ya que las filas del informe Flujo de efectivo son suficientes para definir el detalle. Solo necesita una cuenta Hoja de balance para "recopilar" todos los movimientos. Por regla general, la cuenta Hoja de balance de nivel superior (que debe estar a cero) se establece como una cuenta de activos.

Al informar de un movimiento contabilizado en una cuenta de activos, como un cambio del efectivo, debe revertir el signo, ya que un incremento de un activo representa un descenso del efectivo. Al informar de un movimiento contabilizado en una cuenta de pasivos, como un cambio de efectivo, también debe revertir el signo, ya que se genera el informe de un miembro superior de hoja de balance único que es una cuenta de activos. El informe de un importe contabilizado como incremento de una cuenta de pasivos de base se genera en la cuenta de activos de hoja de balance superior con el signo opuesto y, por lo tanto, como descenso en el importe de la hoja de balance total. Puesto que el asiento de movimiento de la cuenta de pasivos se agrega a la jerarquía de cuentas, el tipo de cuenta cambia de Pasivo a Activo y, por consiguiente, el signo de los datos se invierte. Debe invertir el signo de todos los movimientos que no sean de efectivo al presentar el flujo de efectivo, independientemente del tipo de cuenta en el que se realizó la contabilización original.