Miembros de la dimensión definida

Directrices para miembros predefinidos

Hay propiedades específicas que no puede cambiar ni eliminar:

• Los miembros predefinidos no se pueden eliminar.

• No se puede cambiar el nombre de los miembros predefinidos.

• No se puede cambiar la propiedad de miembro.

• No se puede cambiar la fórmula de miembro integrada.

Puede modificar estas propiedades:

• Puede modificar el alias del miembro.

• Puede modificar el tipo de cuenta de los miembros predefinidos de la dimensión Cuenta para personalizarlos según sea necesario.

• Puede modificar el tipo Tipo de cambio en las cuentas.

Adición de hijos a miembros base predefinidos

En las dimensiones Cuenta, Origen de datos, Movimiento y MultiGAAP (si se utiliza), existen miembros de FCCS_seeded.

• Si estos miembros tienen una propiedad Almacenamiento de datos definida en Dinámico, puede agregar hijos a ellos.

• Si la propiedad Almacenamiento de datos es Almacén o Nunca compartir, no podrá agregar hijos a ellos.

Consulte Opciones de almacenamiento de datos.

Movimiento de miembros predefinidos en dimensiones

Si no desea utilizar todos los miembros predefinidos, deberá crear miembros específicos del usuario en la ubicación adecuada. Si desea crear padres adicionales para miembros predefinidos, puede crear jerarquías alternativas. Puede mover los miembros predefinidos a los nuevos miembros padre.

Puede reordenar los miembros predefinidos bajo un miembro padre. Por ejemplo, éste es el orden predefinido para Ingresos de FCCS_Operating solo con miembros predefinidos.

Si desea agregar una cuenta Otros ingresos operativos, puede colocarla entre los dos miembros predefinidos.

Reorganización de miembros de cuenta predefinidos

Financial Consolidation and Close tiene una estructura de hoja de balance y cuenta de resultados compuesta por 60 cuentas, aproximadamente (padres y de base). Se puede cambiar la estructura de la jerarquía predefinida y agregar más miembros padre y base según sea necesario.

Se aplican las siguientes directrices:

• Los nombres de miembros de las cuentas predefinidas no se pueden modificar, pero los alias sí. Se puede agregar otra tabla de alias para la descripción de una cuenta independiente. Los datos se pueden cargar, ver y buscar (en el selector de miembros) por alias y nombre de miembro.

• Se pueden crear varias jerarquías alternativas para satisfacer distintas necesidades de informes. Las jerarquías alternativas deben incluir todos los miembros base en la jerarquía principal, pero se pueden organizar de otra forma.

• Si se ignora la jerarquía de cuentas predefinida, se pierden varios cálculos predefinidos y del sistema. Muchos cálculos que se han incorporado al sistema se basan en la estructura de cuentas. Como mínimo, los siguientes cálculos se basan en y se aplican a los miembros de cuentas predefinidos:

  • Transferencia de fin de año del balance de cierre de ganancias retenidas del periodo anterior al balance de apertura de ganancias retenidas

  • Transferencia del balance de cierre de resultados y patrimonio de fin de periodo al balance de apertura de FCCS_REC OBFXCTA

  • Transferencia de fin de periodo de otros ingresos globales (Ingresos/Gastos) a FCCS_OR_OBFXCICTA

  • Cuadrar la hoja de balance (se puede desactivar)

  • Transferencia de divisas (FX) a Ajuste acumulado de conversión (CTA) o Ajuste acumulado de conversión de ingresos globales (CICTA)

  • Reglas de consolidación predefinidas (se pueden desactivar y su despliegue se puede anular)

  • La modificación del Tipo de cambio en cuentas históricas predefinidas como, por ejemplo, FCCS_REC OBFXCTA y FCCS_Ganancias retenidas anteriores, puede provocar un comportamiento inconsistente.

Si sabe que el cambio de las estructuras de cuentas de dimensiones con padres de cálculo dinámico dará como resultado cambios no deseados en los datos históricos, no debe cambiar las estructuras. Si, sin embargo, desea cambiar la agregación/cálculo para que reflejen las nuevas jerarquías, debe desbloquear las entidades, volver a consolidar y volver a bloquear. Si desea que el historial se quede tal cual, pero utilizar nuevas agregaciones/cálculos para los datos futuros, debe crear jerarquías alternativas para proporcionar para ambas variaciones, cambiar sus reglas si es necesario (para hacerlas específicas de tiempo) y volver a consolidar siempre que sea posible.

Vea el siguiente tutorial para obtener más información sobre la modificación de atributos de cuentas predefinidas.

Modificación de atributos de cuentas predefinidas en Financial Consolidation and Close

Retención de cambios personalizados tras una actualización

Al realizar una actualización de contenido, si ha realizado cambios en la jerarquía de cuentas predefinida o reordenado los miembros predefinidos, esos cambios se restablecerán.

Sin embargo, puede retener los cambios para no tener que reordenar manualmente miembros predefinidos después de cada actualización o proceso Activar funciones. Para retener el orden de dimensión personalizado, debe agregar una variable de sustitución denominada isExportDimEnabled y establecer el valor en True.

Restauración del esquema de metadatos

Si hace cambios en el orden de los miembros de dimensión, es posible que deba corregir el orden de algunos miembros. Por ejemplo, puede haber movido un miembro hijo debajo de un miembro que ya no admite más miembros hijo. Puede restaurar el esquema utilizando la funcionalidad de restauración.

Para restaurar el esquema de metadatos:

1. En la página de inicio, vaya a Aplicación y, a continuación, seleccione Configuración.
2. Haga clic en Acciones y, a continuación, seleccione Revisar artefactos modificados.
3. Haga clic en Filtrar y seleccione Dimensión en la lista desplegable. A continuación, haga clic en Aplicar.

4. En la lista desplegable Dimensiones, seleccione la dimensión que desea cambiar.

5. Seleccione el miembro o los miembros que desea mover.

6. Marque la casilla de verificación Propiedad situada a la derecha de los miembros de dimensión relacionados.

7. Haga clic en el botón Restaurar.

8. Compruebe que los miembros se mueven según lo previsto.

9. Ejecute el proceso del refrescamiento de la base de datos.

Miembros básicos necesarios de balance general

Si está creando una aplicación de dimensión ampliada, durante la creación de la aplicación, puede seleccionar la opción de Informes de cuentas Básico. Esta opción proporciona una jerarquía simplificada del conjunto mínimo de miembros de las dimensiones de cuenta y movimiento necesarios según las funciones activadas y un conjunto mínimo de formularios predefinidos.

Miembros iniciales necesarios de cuenta de balance general

Miembros de cuenta de balance general con la opción Varias monedas activada

Si activa la opción Varias monedas, el sistema agrega estas jerarquías relacionadas con las monedas.

Cuentas de balance general con Ajuste acumulado de conversión (CTA) activado

Cuentas con Ajuste acumulado de conversión de ingresos globales (CICTA) activado

Cuentas de balance general con la opción Relaciones activada

Si activa la opción Relaciones, el sistema el sistema agrega las jerarquías de Relaciones y las cuentas de origen relacionadas en función de las opciones de Relaciones seleccionadas.

Cuentas de balance general con Datos de intercompañía con seguimiento y Gestión de propiedad activadas

Si activa la opción Datos de intercompañía con seguimiento, estarán disponibles otras opciones adicionales como Gestión de propiedad. Si activa Gestión de seguimiento, el sistema agregará las cuentas de Gestión de seguimiento y de CTA/CICTA, si no están ya agregadas, y a continuación, agregará las cuentas de Factor.

Informes de cuentas básicos: opción Flujo de caja indirecto

Para la opción Informes de cuentas básicos, si activa la opción Flujo de caja indirecto, el sistema agregará las cuentas de Flujo de caja y la jerarquía adicional de Flujo de caja.

Miembros iniciales necesarios de movimiento

Tenga en cuenta que se crean dos movimientos de base (de nivel 0) además de la jerarquía Balance de apertura. Puede agregar todos los movimientos de base adicionales necesarios.

Miembros de movimiento con opción Varias monedas activada

Si activa la opción Varias monedas, el sistema agregará los miembros relacionados con divisas.

Miembros de movimiento con Datos de intercompañía con seguimiento y Gestión de propiedad activados

Si activa la opción Datos de intercompañía con seguimiento, estarán disponibles otras opciones adicionales como Gestión de propiedad. La activación de Gestión de propiedad activa la regla del sistema "Cambio de propiedad de balance de apertura", que requiere miembros adicionales (FCCS_Mvmts_Adquisiciones, FCCS_Mvmts_Disposiciones). La activación de Gestión de propiedad también propaga las reglas de consolidación estándar configurables que utilizan FCCS_Mvmts_Adquisiciones_Entrada y FCCS_Mvmts_Disposiciones_Entrada.

Miembros de movimiento con Flujo de caja indirecto activado

Para la opción Informes de cuentas básicos, si activa la opción Flujo de caja indirecto, el sistema agregará las jerarquías de Flujo de caja indirecto en la jerarquía de Balance de cierre.

Jerarquía de Entrada de balance de cierre

La jerarquía predefinida Entrada de balance de cierre permite cargar o introducir los datos del balance de cierre y compararlos con los del balance de cierre derivado.

Los datos del balance de cierre se pueden cargar en el miembro FCCS_ClosingBalance_Input de la dimensión Movimiento. El objetivo de la carga de datos en el miembro Movimiento es identificar discrepancias entre la agregación del balance de apertura y los movimientos periódicos al miembro Balance de cierre padre y el importe de balance de cierre necesario en la moneda de entidad. La entrada del balance de cierre no se convierte ni se consolida. No obstante, el miembro se puede utilizar a nivel de entrada de datos en un formulario de entrada de datos para la comparación con el miembro agregado Balance de cierre. También se puede utilizar en reglas de cálculo configurables para rellenar un miembro Movimiento predeterminado con la diferencia entre el balance de cierre actual y el necesario (por ejemplo, <movimiento predeterminado> = Entrada de balance de cierre - Balance de cierre + <movimiento predeterminado). La entrada del balance de cierre se puede cargar en FCCS_Periodic o FCCS_YTD_Input, pero finalmente se almacenará en FCCS_Periodic, donde se originarán los cálculos. FCCS_ClosingBalance_Input es un punto en el miembro de movimiento de equilibrio de tiempo, lo que significa que cualquiera que sea el valor almacenado en FCCS_Periódico es el mismo que se recuperará de FCCS_Acumulado trimestral, FCCS_Acumulado semestral y FCCS_Acumulado anual. Si necesita que los datos se agreguen a lo largo del tiempo, no se debe utilizar este miembro de movimiento.

FCCS_ClosingBalance_Variance es un miembro padre. Los hijos de FCCS_ClosingBalance_Variance son FCCS_ClosingBalance_Input y FCCS_ClosingBalance(Shared).

Tenga en cuenta que FCCS_ClosingBalance_Input no sirve para validar los datos calculados por el sistema ni los datos de origen para las cuentas de pérdidas y ganancias

Cuentas CTA y CICTA

Cuenta de ajuste acumulado de conversión (CTA)

De forma predeterminada, el sistema le permite capturar información de divisas (FX) en una cuenta de CTA independiente para todas las cuentas históricas. Este miembro de CTA representa los ajustes totales de CTA. La lógica de cálculo se incluye en el script de consolidación para el redireccionamiento de divisas desde las cuentas históricas de origen hasta la cuenta CTA. Con una cuenta CTA, todos los resultados de cálculo divisas a CTA se acumulan en una cuenta CTA única. La cuenta CTA forma parte del patrimonio del propietario en la hoja de balance para objetivos de creación de informes de US-GAAP.

Cuenta Ajuste acumulado de conversión de ingresos globales (CICTA)

Puede capturar los ajustes de CTA en una única cuenta CICTA (Cuenta CTA de ingresos completos) como parte del estado de ingresos completos para crear informes IFRS. Esta cuenta se agrega a la hoja de balance en la cuenta Otras reservas.

Puede que desee crear un informe de los ajustes históricos de divisas en una cuenta diferente y en una sección diferente de los estados financieros. Podría ser una cuenta que se presente como parte de la cuenta de resultados, se agregue a los ingresos netos y, a continuación, a Ganancias retenidas: actual. La cuenta FCCS_CICTA predefinida incluye un valor de cuenta de redireccionamiento CICTA opcional. De forma predeterminada, si CICTA es el método seleccionado, el cálculo de divisas de las cuentas históricas se escribirá en la cuenta FCCS_CICTA. Si selecciona una cuenta de destino diferente introduciendo esta cuenta en el atributo Cuenta de redireccionamiento CICTA de FCCS_CICTA, el destino de las divisas de la regla CICTA será la cuenta especificada. Consulte Establecimiento de valores de atributos de cuenta.

Durante la creación de la aplicación, se crearán las cuentas FCCS_CTA y FCCS_CICTA. Al activar las funciones de la aplicación, debe especificar la cuenta que va a utilizar.

Consulte Descripciones de funciones de aplicaciones.

Cálculos de divisas (FX) en la jerarquía de Ingresos netos

La jerarquía Ingresos netos predefinida en la dimensión Cuenta incluye un miembro base denominado FCCS_REC OBFXCTA, Ganancias retenidas: actual - Balance de apertura - Divisas - CTA. Se trata de un hermano de Ingresos netos y un hijo de Ganancias retenidas: actual.

Este miembro se rellena con la suma del balance de apertura de las cuentas de resultados; además, se realiza una única entrada en la sección Divisas y en Divisas a CTA de esta cuenta según el cálculo de valores del total de la cuenta de resultados.

Si desea que el cambio de la cuenta de resultados se transfiera a CTA, FCCS_REC OBFXCTA se debe definir como cuenta Histórica. De lo contrario, se debe definir como "Sin tipo de cambio".

La cuenta FCCS_REC OBFXCTA consta del Traslado del balance de apertura (OBCF) para todas las cuentas de nivel 0 que son descendientes de cualquier hermano de OBFXCTA (por ejemplo, la Cuenta de resultados). El sistema calcula la Varianza de divisas, pero esta cuenta es una cuenta "histórica", por lo que después de calcular la varianza de divisas en la cuenta OBFXCTA, la varianza de divisas se transfiere a la cuenta CTA (o CICTA).

El sistema aplica el Traslado del balance de apertura a todas las cuentas de nivel 0 con la propiedad de equilibrio de tiempo Flujo, con las siguientes excepciones:

• Todas las cuentas de nivel 0 de Total de ganancias retenidas: Traslado del balance de apertura se redireccionan a Ganancias retenidas anteriores solo en el primer período del año.

• Todas las cuentas de nivel 0 de los hermanos de FCCS_REC OBFXCTA: Traslado del balance de apertura se redireccionan a FCCS_REC OBFXCTA en todos los periodos excepto el primer periodo del año.

• Los tipos de cuenta del tipo Ingresos y Gastos que son hermanos de nivel 0 o descendientes de nivel 0 de los hermanos de FCCS_OR_OBFXCTA: Traslado de saldo de OB se redireccionan a FCCS_OR_OBFXCICTA en todos los períodos.

Para los cálculos de Varianza de divisas (Apertura de divisas, Movimientos de divisas), el sistema aplica el Traslado del balance de apertura a todas las cuentas del tipo Flujo de nivel 0, excepto las cuentas Suposición guardada, que no se convierten.

Para los cálculos de CTA:

• Transferencia de varianza de divisas desde cuentas individuales: el traslado del balance de apertura (OBCF) se aplica a todas las cuentas Histórico, Reemplazo de importe histórico y Reemplazo de tipo histórico.

• Transferencia de varianza de divisas a cuentas CTA o CICTA: el traslado del balance de apertura (OBCF) se aplica a todas las cuentas Histórico, Reemplazo de importe histórico y Reemplazo de tipo histórico dentro de la jerarquía Balance general cuadrada (es decir, dentro de Balance general total - Tradicional, Balance general total - Activos netos o la versión Básica)

Cálculos de divisas (FX) en la jerarquía de Otros ingresos globales

La jerarquía predefinida Otros ingresos globales de la dimensión Cuenta incluye un miembro base denominado FCCS_OR_OBFXCICTA, Otros ingresos globales - Balance de apertura - FX - CICTA. Es hermana de Total de otros ingresos globales e hija de Otras reservas.

Este miembro se rellena con la suma del balance de apertura de las cuentas de otros ingresos globales, y se crea un asiento de cambio y FX-a-CICTA único en la cuenta en función del cálculo de los valores para la cuenta de resultados de total de otros ingresos globales.

Si desea que el cambio de la cuenta de resultados se transfiera a CICTA, FCCS_REC OBFXCICTA se debe definir como cuenta Histórica. De lo contrario, se debe definir como "Sin tipo de cambio".

Configuración de flujo de efectivo para cuentas de efectivo negativas

Puede que desee cuentas de efectivo para elementos de efectivo negativo como descubiertos bancarios para reducir el efectivo en Estado de flujo de efectivo, pero incluir la sección Pasivos de la hoja de balance. Para ello, puede modificar las cuentas en la sección FCCS_Total Non Cash de la jerarquía Hoja de balance.

Vea este vídeo para obtener más información sobre la configuración del flujo de efectivo.

Configuración de flujo de efectivo para cuentas de efectivo negativas