Financial Consolidation and Close proporciona un conjunto de funciones de consolidación que incluye conversiones, consolidación, eliminaciones y ajustes listos para usar.
Cuando se crea una aplicación, el sistema crea las siguientes dimensiones:
Según las funcionalidades necesarias para la aplicación, puede activar las dimensiones, los miembros y las funciones adicionales que necesite. Por ejemplo, puede activar ajustes de asientos o el seguimiento de las eliminaciones intercompañía. Después de activar una función, no podrá desactivarla.
Puede seleccionar estas funciones:
Si no activa el módulo Consolidación, la opción Jerarquía de hoja de balance y otras funciones relacionadas con la consolidación no están disponibles. Consulte Funciones Consolidación, Datos adicionales y Asientos de Enterprise.
Seleccione esta opción si necesita crear informes de los estados financieros tanto en GAAP local como en IFRS u otros GAAP. Esta opción realiza un seguimiento de la entrada de datos de GAAP local, así como de cualquier ajuste de GAAP.
Si la opción Informes de varios GAAP no está activada, el sistema no crea la dimensión Varios GAAP.
Puede cambiar el nombre de los miembros para reflejar el ajuste correcto de GAAP si es necesario. También puede incluir miembros y jerarquías adicionales para otros ajustes de GAAP, si es necesario.
Puede agregar hasta un máximo de cuatro dimensiones personalizadas a una aplicación. Si su aplicación está activada con la opción Informes de varios GAAP, puede crear tres dimensiones personalizadas.
Esta opción solo está disponible para aplicaciones de varias monedas.
La cuenta CTA se utiliza para almacenar los valores de los cálculos de divisas (FX) de las cuentas históricas.
Puede configurar la aplicación para incluir la cuenta CTA en la hoja de balance o en ingresos globales. Para obtener más información, consulte la sección sobre cuentas CTA y CICTA en Miembros de la dimensión definida.
Después de activar alguna de estas opciones, no podrá cambiarlas. Debe volver a crear la aplicación para cambiar la opción.
GAAP local
El sistema utiliza automáticamente la misma opción para GAAP local.
Por ejemplo, si selecciona CTA (Hoja de balance), el sistema seleccionará CTA (Hoja de balance) para GAAP local. Si selecciona CICTA (Ingresos globales), el sistema seleccionará CICTA (Ingresos integrales) para GAAP local.
Esta opción solo se aplica a las aplicaciones que se están ejecutando en Essbase con la función híbrida activada.
Jerarquía de hoja de balance: Seleccione la jerarquía de hoja de balance que sea más adecuada para la aplicación. También puede crear manualmente jerarquías adicionales además de las creadas por el sistema.
Incluir cálculos de ratios
Seleccione los cálculos de relaciones aplicables que desea incluir en la aplicación. Se creará una jerarquía de relaciones independiente de la dimensión en la dimensión Account con los grupos de relaciones concretos que haya seleccionado. Las cuentas de relación individuales y los correspondientes cálculos se crearán como parte de la aplicación. Puede agregar más cálculos de relación a cada grupo.
Seleccione esta opción si la aplicación incluye datos de intercompañía. Si está activada, el sistema crea una dimensión Intercompañía que contiene miembros del sistema. La dimensión Entidad muestra una propiedad para los miembros que especifica si el miembro se debe incluir en la dimensión Intercompañía. Si la propiedad está seleccionada, se crea un miembro con el mismo nombre en la dimensión Intercompañía.
Si no activa la opción Datos de intercompañía, la dimensión Intercompañía no aparecerá en la aplicación.
Realizar seguimiento de eliminación de intercompañía: Si selecciona la opción Datos de intercompañía, también puede seleccionar esta opción de seguimiento. Esta opción permite realizar un seguimiento de los datos de eliminación de intercompañía por separado en función del origen de los datos. Si no se selecciona esta opción, el valor de eliminación total de todos los orígenes de datos se almacena como un total en la aplicación, en lugar de según el detalle de origen de los datos.
Nota:
Ambas opciones son necesarias para utilizar la función Administración de propiedad.Agregación de entidades intercompañía: si selecciona la opción Datos de intercompañía, seleccione una opción de agregación para agregar entidades intercompañía al miembro Superior de intercompañía: Suma, Resta, Omitir o No aplicable. Consulte Opciones de agregación para entidades intercompañía.
Seleccione esta opción si la aplicación incluye datos de ajuste de asiento de consolidación. Si selecciona esta opción, en la aplicación se muestra el menú Asientos que permite gestionar los asientos. Los asientos se pueden introducir manualmente o se pueden cargar. Si está activada la opción Ajustes de asiento de consolidación, el sistema agrega un miembro adicional denominado Entrada de asiento en la dimensión de origen de datos para realizar un seguimiento del importe del ajuste independiente de la entrada de datos normal.
Flujo de trabajo de asientos de consolidación: si están activados los Ajustes de asiento de consolidación, puede seleccionar adicionalmente un flujo de trabajo para el proceso de asientos. Cuando está activada la opción Flujo de trabajo de asientos de consolidación, es necesario enviar en primer lugar todos los asientos para su aprobación para que se puedan contabilizar en el sistema.
Si no activa Asientos de consolidación, el menú Asientos de consolidación no se muestra en la aplicación y no hay ningún metadato o informe relacionado con asientos.
Asientos descuadrados: si están activados los Ajustes de asiento de consolidación, puede seleccionar adicionalmente la capacidad de crear asientos descuadrados. Si selecciona la opción Asientos descuadrados, todos los usuarios que puedan crear asientos podrían crear asientos descuadrados, lo que se permite para todos los escenarios, entidades, miembros de consolidación, moneda de entidad y todas las monedas de entrada. No tiene que activar un flujo de trabajo de asientos para usar Asientos descuadrados.
Nota: Esta función solo está disponible para aplicaciones que usen la opción Optimización densa/ligera (DSO).
Seleccione esta opción para gestionar datos de administración de propiedad y métodos de consolidación.
Esta opción solo está disponible si activa también Datos de intercompañía y Realizar seguimiento de eliminación de intercompañía.
Nota:
Antes de activar la opción Administración de propiedad para una aplicación existente, deberá revisar las consideraciones de migración para evitar posibles conflictos con nuevos miembros definidos. Consulte Activación de la administración de propiedad en aplicaciones.Seleccione esta opción para mejorar las funciones de Organización por período de Administración de propiedad y, en concreto, para permitir la adición de nuevas instancias de entidades compartidas sin que sea necesario que se desbloqueen y se vuelvan a consolidar los datos que ya estén bloqueados.
Esta opción solo está disponible si primero ha activado también Administración de propiedad.
Nota:
Antes de activar la opción Organización por período mejorada para una aplicación existente, deberá revisar las consideraciones de migración. Consulte Activación de Organización por período mejorada.Tenga en cuenta que Organización por período mejorada solo está disponible para las aplicaciones densas/ligeras optimizadas (DSO).
Seleccione esta opción para activar el método Equivalencia patrimonial de registro del valor de las inversiones en las subsidiarias.
Seleccione esta opción para activar reglas para escribir datos en un miembro de socio. La regla Eliminación de socio escribe datos en el miembro de consolidación Eliminación de un hermano de la entidad que se esté procesando. Consulte Creación de reglas de consolidación. Cuando se selecciona esta opción, casi todas las entidades (incluidas las entidades padre) se deben indicar como Socios intercompañía en los metadatos (seleccione "ICP_Entidad_Sí" en el atributo "Entidad intercompañía"). Si estas entidades no están indicadas como Intercompañía, puede que las reglas de eliminación de socios no funcionen. Las únicas excepciones deben ser la etiqueta Entidad superior ("Entidad") y sus hijos inmediatos, incluidos "Suposiciones globales" y "Geografía total".
Si selecciona la opción de informes de cuentas básicos, seleccione esta opción para agregar las jerarquías Flujo de efectivo indirecto a la jerarquía Balance de cierre y agregar las jerarquías Flujo de efectivo.
Si selecciona el enfoque de balance general tradicional o el enfoque de activos netos para Informes de cuentas, esta opción se selecciona de forma predeterminada y no se puede anular su selección.
Se proporciona una dimensión del sistema denominada Origen de datos como parte de la aplicación. En la dimensión Origen de datos, se crea por defecto el miembro Entrada de datos para rastrear los datos introducidos manualmente o cargados desde un archivo .csv.
Otros datos: Seleccione esta opción si desea recopilar datos de otro origen. Se crea un miembro adicional denominado "Otros datos" en la dimensión Data Source para realizar el seguimiento.
Usar dimensiones personalizadas puede ofrecer una vista más detallada de los datos consolidados. Estas dimensiones le permiten especificar detalles adicionales asociados a las cuentas, como, por ejemplo, productos, mercados, canales, etc. Por ejemplo, las dimensiones personalizadas pueden incluir línea de productos, región, canal o clientes.
Seleccione esta opción para agregar dimensiones personalizadas e introduzca un nombre para la dimensión.
Puede agregar hasta un máximo de cuatro dimensiones personalizadas a una aplicación. Si su aplicación está activada con la opción Informes de varios GAAP, puede crear tres dimensiones personalizadas.
Nota:
La capacidad de agregar cuatro dimensiones personalizadas (o tres, si activa la opción Informe de varios GAAP) está disponible en todos los nuevos entornos aprovisionados.
Hay disponibles dos dimensiones personalizadas en entornos aprovisionados antes de junio de 2019. Si desea usar más de dos dimensiones personalizadas en estos entornos, debe migrar a Dimensionalidad ampliada. Consulte Migración a la dimensionalidad ampliada.
Los datos Entrada padre y Entrada de contribución se pueden introducir mediante formularios de entrada de datos, Oracle Smart View for Office, una carga de datos o un asiento y se pueden escribir en ellos mediante reglas de cálculo configurables. Consulte Consolidación.
Si desea recopilar detalles complementarios adicionales de Datos adicionales, seleccione esta opción. Si se activa, puede configurar el flujo de trabajo de recopilación de datos mediante el administrador de datos adicionales, y los datos aprobados se almacenarán en un miembro de la dimensión Origen de datos independiente denominado "Datos adicionales" para realizar seguimientos. Puede reducir el nivel de detalle hasta el origen para ver todos los detalles de apoyo. Si no activa la recopilación de datos adicionales, algunas funciones relacionadas con datos adicionales no están disponibles. Consulte Funciones Consolidación, Datos adicionales y Asientos de Enterprise.
Seleccione esta opción para activar Enterprise Journals. Enterprise Journals es una herramienta de la plataforma de EPM para gestionar asientos. Enterprise Journals puede contabilizar directamente en cualquier ERP. Consulte Gestión de Enterprise Journals.
Seleccione esta opción para activar el uso de la dimensión de reemplazo SingleTime en formularios de datos. Los miembros de la dimensión SingleTime se crearán con este tipo de formato: T1 2022, Ene 2022. Durante la creación de los miembros, se realizará una validación de los miembros existentes con el mismo formato de nombre. Si hay miembros existentes, se mostrará un mensaje de advertencia, por lo que debe eliminar los miembros existentes y refrescar la base de datos antes de crear la dimensión SingleTime. Consulte Uso de la dimensión SingleTime.
Cuando se crea una aplicación, la opción Convertir periodo y movimiento en dimensiones densas está seleccionada de forma predeterminada. Si desea crear una aplicación con la dimensión de cuenta como la dimensión densa, desactive esta opción. También puede migrar una aplicación existente a una con las dimensiones de período y movimiento como dimensiones densas. La utilidad de migración está disponible en la pantalla Visión general de la aplicación. Consulte Conversión de las dimensiones de período y movimiento en dimensiones densas.