Consolidación

La dimensión Consolidación permite realizar informes sobre los detalles que se utilizan para llevar a cabo las distintas etapas del proceso de consolidación. Proporciona una pista de auditoría de las transacciones aplicadas a los datos durante el proceso de consolidación. Muestra la ruta de consolidación de una entidad que informa a su padre, de Entrada de entidad a Contribución.

Cuando se crea una aplicación, el sistema crea la dimensión Consolidation con la siguiente jerarquía:

Datos comunes

Los datos comunes son específicos de la entidad independientemente de la jerarquía de entidades en la que resida la entidad y de si hay varias instancias de una entidad compartida. Los datos comunes se almacenan en Moneda de entidad y, para las aplicaciones de varias monedas, también se convierten a la Moneda padre. Los datos comunes se pueden convertir a Monedas de informes.

• Entrada de entidad: Este miembro representa los datos de entrada y la lógica empresarial relacionada con la no consolidación (por ejemplo, fórmulas de miembro).

• Consolidación de entidad: Solo está disponible para una entidad padre. El importe en este miembro representa el total de la contribución de cada una de las entidades hijo. Se trata de un importe calculado por el sistema como resultado del proceso de consolidación.

• Ajuste de proporción de entidad: esta opción solo está disponible para una entidad padre. Las entradas de Ajuste de proporción de entidad las genera el sistema si los datos de consolidación de entidad agregados necesitan ajuste. Esto se podría producir si el % de consolidación acumulado de una entidad de nivel 0 de origen aumenta debido a la fusión de las instancias compartidas de la entidad. A continuación, podría ser necesario cambiar las consolidaciones de patrimonio a Proporcional o Subsidiaria en una entidad padre intermedia.

• Ajuste de eliminación de entidad: esta opción solo está disponible para una entidad Padre. Las entradas de Ajuste de eliminación de entidad las genera el sistema si los datos de consolidación de entidad agregados necesitan ajuste. Esto se podría producir si el % de consolidación acumulado de una entidad de nivel 0 de origen aumenta debido a la fusión de las instancias compartidas de la entidad. A continuación, podría ser necesario cambiar las consolidaciones de patrimonio a Proporcional o Subsidiaria en una entidad padre intermedia.

  Los miembros de la dimensión Ajuste de proporción de entidad y Ajuste de eliminación de entidad se utilizan para ajustar los resultados consolidados a lo que deberían ser en cada padre cuando sea necesario. Por ejemplo, si tiene dos instancias compartidas de una entidad que consolidan un padre común a través de dos ramas diferentes de la jerarquía y ambas se consolidan utilizando el método Patrimonio (propiedad del 40 % a través de cada rama), entonces en la consolidación de entidad del padre común, el resultado serán datos que representen una consolidación Patrimonio del 80 %. Sin embargo, lo que se necesita es un consolidación Subsidiaria del 80 %, que es diferente. El ajuste de proporción de entidad y el ajuste de eliminación de entidad se utilizan para ajustar los datos procedentes de las dos ramas y para convertirlos en los datos que se hubieran obtenido si se hubiese hecho una consolidación Subsidiaria directa del 80 % (esto es, en la estructura de entidad plana). Los datos del patrimonio del 80 % en la consolidación de entidad agregados con los datos de ajuste de EPA/EEA se acumularían entonces a los datos requeridos de consolidación Subsidiaria del 80 % en el total de entidad.

• Ajuste total de entidad: esta opción solo está disponible para una entidad padre. Sumatorio de Ajuste de proporción de entidad y Ajuste de eliminación de entidad.

• Entrada de monedas convertidas (opcional): esto permite la entrada de datos en una moneda de entrada.

• Total de entidad: sumatorio de datos de una entidad, incluidos los datos de entrada y de ajuste almacenados en los miembros Entrada de entidad y Entrada de monedas convertidas, cualquier dato calculado de Ajuste de proporción de entidad y Ajuste de eliminación de entidad y la contribución total almacenada en el miembro Consolidación de entidad (solo para un entidad padre).

Datos de nodo

Los datos de nodo son específicos de la combinación padre/entidad. Las diferentes instancias de las entidades compartidas tendrán datos de nodo que son específicos de la entidad padre. Para cada instancia de una entidad compartida habrá un conjunto diferente de datos de nodo. Los datos de nodo solo se almacenan en Moneda padre. Los datos de nodo no se pueden convertir actualmente a Monedas de informes.

• Entrada padre (opcional): esto permite la entrada de datos en la moneda padre y es específico de una combinación entidad/padre. Estos datos se incluyen en la proporcionalización.

• Total de padre (si está activada la entrada padre): suma de Total de entidad y Entrada padre.

• Proporción: valores proporcionales del miembro Total de entidad (o de Total de padre) de una única entidad para una determinada entidad padre durante la consolidación de una jerarquía de consolidación. Hay un miembro Proporción de entidad en la dimensión Consolidación para cada relación de entidad padre/hijo.

• Eliminación: Los datos de eliminación y ajuste de consolidación de una entidad padre/hijo específica se generan y almacenan en este miembro.

• Contribución: Resultado consolidado de una sola entidad para una entidad padre específica. Incluye la agregación de los datos de proporción y de eliminación para la entidad padre/hijo.

• Entrada de contribución (opcional): esto permite la entrada de datos en la moneda padre y es específico de una combinación de entidad/padre. Estos datos se introducen tras la proporcionalización.

• Total de contribución (si está activada Entrada de contribución): suma de Contribución y Entrada de contribución.

• Reemplazo de tipo: este miembro se rellena en varias aplicaciones de moneda y se utiliza para introducir tipos de cambio de reemplazo en cuentas de Clase de tipo de cambio de Reemplazo de tipo histórico.

• Reemplazo de importe: este miembro se rellena en varias aplicaciones de moneda y se utiliza para introducir importes de reemplazo en cuentas de Clase de tipo de cambio de Reemplazo de importe histórico.

  Para obtener más información sobre la propiedad de cuenta de Clase de tipo de cambio, consulte Tipos de datos y clases de tipos de cambio.