Creación de asientos de consolidación de reversión automática

Se crean asientos de consolidación de reversión automática para introducir ajustes que se quieren revertir en el periodo siguiente, por ejemplo, las ventas o los gastos que se recopilan y se pagan en el periodo siguiente. Los asientos de reversión automática afectan dos periodos de datos. Se contabiliza un asiento de reversión automática para ajustar los valores en un periodo. Cuando se contabiliza el asiento de reversión automática, el sistema crea automáticamente un asiento (llamado asiento de retrocesión automática) para revertir estos ajustes para el siguiente período, y se le asigna el estado Aprobado. Se contabiliza este asiento aprobado para que la retrocesión surta efecto.

Por ejemplo, puede crear y contabilizar un asiento de reversión automática que ajuste cuentas para el mes de enero. El sistema crea un asiento de retrocesión automática que revierte esos ajustes para febrero.

Tabla 9-2 Ejemplo: asiento de reversión automática

Cuenta Movimiento Producto Crédito Débito
Acciones comunes Sin movimiento Sin producto 199  
Excedente Sin movimiento Sin producto   199
      199 199

Tabla 9-3 Ejemplo: asiento de reversión automática generado por el sistema

Cuenta Movimiento Producto Crédito Débito
Acciones comunes Sin movimiento Sin producto   199
Excedente Sin movimiento Sin producto 199  
      199 199

Dado que el asiento de retrocesión automática lo genera automáticamente el sistema, solo se puede contabilizar o descontabilizar, pero no editar. Si se descontabiliza un asiento de retrocesión automática, su estado cambia de Contabilizado a Aprobado.

Si descontabiliza el asiento de reversión automática original que ha creado, el sistema suprime el asiento de retrocesión automática generado automáticamente en el siguiente período. No se puede descontabilizar un asiento de retrocesión automática después de que se haya contabilizado su asiento de retrocesión automática.

Para crear asientos de reversión automática:

  1. En la página de inicio, haga clic en Asientos de consolidación.
  2. Haga clic en Crear.
  3. En Etiqueta, introduzca una etiqueta de asiento.

    Nota:

    La etiqueta puede contener un máximo de 50 caracteres. No utilice estos caracteres: . + - */ # {} ; , @ o comillas.

  4. Opcional: en Descripción, introduzca una descripción de asiento.
  5. En Tipo de asiento, seleccione Reversión automática.
  6. Opcional: en Grupo, seleccione un grupo para el asiento.

    Nota:

    El grupo de asientos que se asigne debe existir en la aplicación.

  7. En Origen de datos, seleccione un miembro Origen de datos.

    La información de Moneda se rellena a partir de tipo Moneda de origen que haya especificado al crear el miembro Origen de datos y es de solo lectura.

  8. En Tipo de balance, seleccione Cuadrado o Descuadrado. Esta opción solo está disponible si la opción Asientos descuadrados está activada.
  9. Para seleccionar miembros de dimensión, utilice uno de estos métodos:

    • Escriba el nombre del miembro en el cuadro de texto.

    • Seleccione una fila en la tabla de apuntes y, desde el icono Acciones, haga clic en Elegir miembros para abrir el selector de miembros, seleccione los miembros para las dimensiones en esa fila y, a continuación, haga clic en Aceptar.

    • Seleccione una fila existente y haga clic en Copiar fila; a continuación, seleccione otra fila y haga clic en Pegar fila.

    Al crear apuntes, puede agregar una descripción de apunte con un máximo de 100 caracteres.
  10. Introduzca un ajuste en la columna Débito o Crédito.
  11. Opcional: verifique el asiento y la validez de las entradas. En Acciones, haga clic en Escanear.
  12. Para guardar el asiento, haga clic en Guardar.