Cálculo de reajuste sin créditos
Los créditos de impuestos no están incluidos para el cálculo de reajuste.
Para activar esta función (consulte también: Activación de funciones de la aplicación):
- Seleccione la casilla de verificación Créditos de impuestos de transición en Pilar 2 (impuesto complementario de Pilar 2 global y local).
- Haga clic en Activar.
Después de activar la función:
- Dimensión Scenario (consulte: Dimensión Escenario): se crean los siguientes atributos personalizados para identificar el año de transición y el escenario de origen:
- PillarTwoTransitionTaxCreditsYear: de forma predeterminada, muestra todos los años disponibles en la aplicación
- PillarTwoTransitionTaxCreditsSourceScenario:
- De forma predeterminada, muestra todos los miembros de escenario disponibles en la aplicación
- Si no hay ninguna asignación, el escenario de origen es el mismo que el escenario de destino
- Dimensión Account (consulte: Dimensión de cuenta): se crea el siguiente nuevo miembro de metadatos para incluir la reversión de importes de créditos de impuestos de transición: TRCS_ReversalTaxCredits.
Cómo funciona el cálculo
- Extrae los créditos disponibles del programa de créditos de impuestos según el año de créditos de impuestos de transición configurado para el escenario.
- No reajuste el importe en el impuesto cubierto
Ejemplo de caso de uso
La siguiente configuración indica que el año de Transición para créditos de impuestos es FY20, y la falta de asignación de Escenario de origen de transición indica que el origen es el mismo, es decir, "Actual".
Créditos de impuestos
En la captura de pantalla siguiente, se espera que los créditos de impuestos disponibles después del año de transición, es decir, FY20, que ascienden a 3000 $, se contabilicen en el impuesto cubierto.
Tenga en cuenta que la suma de los créditos de impuestos introducidos en estos movimientos, "TRCS_TLCOtherAdj (Otros ajustes)", "TRCS_TLCUtilizationTotal (Total de utilización de CY)" y "TRCS_TLCExpirationTotal (Total vencido)", se copia en el impuesto cubierto según el año de transición.
Impuestos cubiertos
Créditos de impuestos de transición de reversión rellena los importes de créditos después del año de transición y está excluido del cálculo de reajuste.
