Escenario de ejemplo: Cálculo de impuesto padre

En Tax Reporting, activar la función Cálculos de impuestos padre para una entidad padre permite realizar el cálculo de impuestos directamente en el nivel padre. Esta configuración es especialmente útil cuando tiene que aplicar tipos impositivos o ajustes en el nivel de consolidación, en lugar de agregar datos de impuestos desde entidades hijo individuales.

Consulte el siguiente escenario de ejemplo:

Estructura de la entidad:

  • ENT_PAR (entidad padre)
  • ENT_CHILD1 (entidad hijo 1)
  • ENT_CHILD2 (entidad hijo 2)

Importes:

  • ENT_CHILD1: 100
  • ENT_CHILD2: 200

Sin cálculo de impuesto padre activado:

De forma predeterminada, durante la consolidación, los importes ENT_CHILD1 y ENT_CHILD2 se acumulan en ENT_PAR.

Por tanto, ENT_PAR se mostraría como un importe consolidado de 300 (100 de ENT_CHILD1 + 200 de ENT_CHILD2).

Con cálculo de impuesto padre activado:

Cuando está activada la función Cálculo de impuesto padre para ENT_PAR, puede introducir datos de impuestos directamente en el nivel padre.

En esta configuración, el sistema no agrega datos de impuestos de ENT_CHILD1 y ENT_CHILD2 durante la consolidación. En su lugar, utiliza los datos introducidos directamente en ENT_PAR.

Por ejemplo, si introduce el valor 400 directamente en ENT_PAR, el importe consolidado para ENT_PAR será 400, sin tener en cuenta los importes de ENT_CHILD1 y ENT_CHILD2.

Pasos de configuración:

Para activar el Cálculo de impuesto padre para ENT_PAR:

  1. Defina las propiedades de entidad:
    • Permitir la entrada de la entidad de nivel superior: Sí
    • Almacenamiento de datos: Nunca compartir
    • Atributo de cálculos de impuestos padre: TaxCalcYes
    • Domicilio: asigne el domicilio adecuado para ENT_PAR
  2. Asigne las entidades hijo:

    Agregue ENT_CHILD1 y ENT_CHILD2 como miembros hijo a ENT_PAR.

  3. Refresque la base de datos:

    Después de realizar estos cambios, refresque la base de datos para aplicar los nuevos valores:

Para obtener más información, consulte la documentación en Cálculo de impuesto padre para Nacional y Regional.

Consideraciones

  • Entrada de datos: con la opción Cálculos de impuestos padre activada, asegúrese de que los datos de impuestos se introducen directamente en el nivel de entidad padre (ENT_PAR). Los datos introducidos en las entidades hijo (ENT_CHILD1 y ENT_CHILD2) no se acumularán en el padre para los cálculos de impuestos.
  • Proceso de consolidación: el proceso de consolidación utilizará los datos introducidos en el nivel padre. Los datos de la entidad hijo no se agregarán en los cálculos de impuestos de la entidad padre.