Créditos de impuestos regionales
El sistema realiza un seguimiento del efecto de los créditos de impuestos regionales.
Los créditos de impuestos regionales utilizados en el año actual se introducen en el formulario Créditos de impuestos regionales y se trasladan automáticamente al formulario Diferencias regionales temporales. Se puede realizar un seguimiento de la composición detallada de créditos de impuestos individuales (por ejemplo, año, vencimiento) en el formulario Créditos de impuestos regionales.
Si va a diferir un crédito a un período futuro, debe introducir los datos en el informe Créditos de impuestos regionales. El sistema realiza el seguimiento de las distribuciones en ejercicios posteriores de crédito de impuestos en la renovación de diferencia temporal.
Nota:
Si las cuentas Pérdidas fiscales regionales y Créditos no están disponibles, no se mostrarán los formularios Pérdidas de impuestos regionales y Créditos de impuestos regionales.Para diferir un crédito a un periodo futuro:
-
En la página de inicio, haga clic en Provisión de impuestos regionales y, a continuación, en Paquete regional.
- En el formulario Créditos fiscales regionales, en la columna Pérdidas fiscales/créditos creados del año actual, introduzca el valor del crédito diferido. Este valor no se rellena del informe Provisión actual.
- En el separador Créditos fiscales, introduzca los valores en las siguientes columnas:
- Año de caducidad
- Pérdidas creadas/Créditos creados
- Otros ajustes
Nota:
En función del año seleccionado en el PDV, el año financiero real se muestra en Año de origen, como FY19.
- Haga clic en Guardar.
- En Acciones, seleccione Consolidar.
La suma de las siguientes columnas se muestra en el formulario Diferencias temporales regionales, en Otros ajustes - Automatizados (solo diferidos) para la cuenta de crédito de impuestos correspondiente.
- Pérdidas creadas/Créditos creados
- Otros ajustes
- Caducidad
