L'ensemble de règles d'investissement se compose de deux lignes de détails de journal/règles.
Cet ensemble de règles transfère les investissements de la période en cours vers l'entrée de survaleur pour tous les partenaires intragroupes représentant des semblables. L'entrée de contrepartie est contrebalancée par l'élimination des capitaux propres du propriétaire pour le partenaire. On obtient ainsi une survaleur nette (le cas échéant).
Pour permettre l'exécution de cette règle, les données imputées au compte d'investissement dans les filiales ("FCCS_Investment in Sub") doivent inclure un partenaire intragroupe représentant l'entreprise dans laquelle l'investissement est détenu. Le compte peut être défini comme "intragroupe" via la maintenance des métadonnées, mais aucun compte de liaison ne doit être sélectionné. Si un compte de liaison est indiqué pour le compte d'investissement dans les filiales, les règles Eliminations standard et Investissement sont exécutées, entraînant alors une double élimination.
Tableau 18-8 Investissement (ensemble de règles)
| Entrée | Description |
|---|---|
| Condition( | (Méthode en cours de l'entité = Société mère Or Méthode en cours de l'entité = Filiale Or Méthode en cours de l'entité = Proportionnel And FCCS_Total Data Source < > 0 And Consolidation intragroupe > 0 Or Modification du % de consolidation intragroupe < > 0 Or Méthode en cours du partenaire = Capitaux propres) |
| Facteur | A court terme\% de consolidation d'entité |
| Dimension | PDV source |
| Compte | "FCCS_Investment in Sub" |
| Intragroupe | #Tout partenaire descendant du partenaire actif# |
| Mouvement | Base de "FCCS_ClosingBalance" sauf "FCCS_OpeningBalance" |
| Source de données | Base de "FCCS_TotalDataSource" |
Tableau 18-9 Investissement – Inverser la proportionnalisation (règle)
| Entrée | Description | Membre cible de redirection |
|---|---|---|
| Condition | hérité | |
| Facteur | hérité | |
| Option de traitement | Soustraire | |
| Dimension | PDV source | |
| Compte | hérité | |
| Intragroupe | hérité | |
| Mouvement | hérité | |
| Source de données | hérité | "FCCS_Intercompany Eliminations" |
Tableau 18-10 Investissement – Contrepartie de survaleur (règle)
| Entrée | Description | Membre cible de redirection |
|---|---|---|
| Condition | hérité | |
| Facteur | hérité | |
| Option de traitement |
Ajouter |
|
| Dimension |
PDV source |
|
| Compte | hérité | "FCCS_Goodwill Offset" |
| Intragroupe | hérité | |
| Mouvement | hérité |
IF : "FCCS_Total Movements" > "FCCS_Total Data Source" > 0 THEN : "FCCS_Mvmt_Acquisition_Input" ELSE : "FCCS_Mvmt Disposal_Input" |
| Source de données | hérité | "FCCS_Intercompany Eliminations" |