Activation de la revalorisation des capitaux propres

Modification des métadonnées pour la revalorisation des capitaux propres

L'activation de la revalorisation des capitaux propres entraîne la création des métadonnées requises. Une fois activées, les métadonnées de revalorisation des capitaux propres prédéfinies ne peuvent pas être enlevées.

• Métadonnées de revalorisation des capitaux propres :

• • Comptes de bilan et de résultat de la revalorisation des capitaux propres

  • Compte source de la revalorisation des capitaux propres (compte mémo)

  • Membre de source de données de la revalorisation des capitaux propres

• Comptes :

  
  
  

  Source de données :

  
  
  

• Une règle de calcul système de revalorisation des capitaux propres sera ajoutée dans l'onglet Devise locale de l'écran Consolidation : processus.

• Des ensembles prédéfinis de règles de consolidation configurable seront ajoutés.

• Le paramètre de calcul de la règle est défini sur Oui (activé) à la première activation de la revalorisation des capitaux propres.

  Si le paramètre de calcul Revalorisation des capitaux propres est défini sur Non (désactivé), l'application revient au comportement sans revalorisation des capitaux propres.

Paramètres de mouvements et comptes

Lorsque cette option est activée, une configuration unique d'ensemble de règles système de revalorisation des capitaux propres nommée Mouvements et comptes par défaut est créée. L'ensemble de règles comprend les règles suivantes :

• Compte de collecte source : FCCS_EPUSource

• Compte 1 : FCCS_Equity Company Income

• Mouvement de compte 1 : FCCS_Mvmts_NetIncome

• Compte 2 : FCCS_Investment in Equity Companies EPU

• Mouvement de compte 2 : FCCS_Mvmts_NetIncome

Vous pouvez modifier les entrées par défaut des cinq entrées de membre de métadonnées. Tous les comptes sélectionnés doivent être des comptes de type de devise de niveau 0 non dynamiques. Compte 1 et Compte 2 ne peuvent pas être identiques. Les deux membres de mouvement doivent être de niveau 0 et des descendants de FCCS_Mvmts_Subtotal.

Après avoir modifié des entrées, cliquez sur l'icône Enregistrer.

En plus de pouvoir modifier la configuration d'ensemble de règles par défaut, vous pouvez ajouter d'autres ensembles de configurations de règle système. Pour ajouter un ensemble de règles, cliquez sur l'icône Ajouter (+).

Entrez le nom de l'ensemble de règles. Il doit être différent de tout autre nom d'ensemble de règles système de valorisation des capitaux propres.

Sélectionnez le compte de collecte source. Il peut s'agir d'un compte de collecte source déjà présent dans d'autres paramètres de règles système.

Sélectionnez les deux comptes et les deux membres de mouvement pour la deuxième configuration d'ensemble de règles système. Vous pouvez utiliser les mêmes comptes et mouvements dans chaque ensemble de règles supplémentaire, mais Compte 1 et Compte 2 doivent être des comptes différents dans chaque ensemble de règles.

Pensez à enregistrer les ensembles de règles après avoir apporté des modifications.

Pour supprimer un ensemble de règles, sélectionnez l'icône X à droite de son nom.

Règles de consolidation configurables

Règles de consolidation pour la revalorisation des capitaux propres

Les ensembles de règles de consolidation déployés déterminent les points suivants :

• Ensemble de données source utilisé pour générer les résultats de revalorisation des capitaux propres imputés à chaque société mère

• Méthode d'identification des résultats de revalorisation des capitaux propres (identification distincte de l'ensemble des sociétés directement/indirectement détenues ou regroupement des sociétés indirectement détenues au sein de sociétés directement détenues)

• Imputation des résultats de revalorisation des capitaux propres dans un membre unique de chaque dimension libre créée par l'utilisateur (le cas échéant) ou sur une base membre par membre de niveau 0

Les quatre ensembles de règles de consolidation prédéfinis fournissent les options suivantes :

Revalorisation des capitaux propres – Préparer la source de données

Cet ensemble de règles prédéfini collecte auprès de la société détenue des données source pour les capitaux propres totaux, à l'exclusion des revenus de la société en capitaux propres.

Pour chaque dimension libre créée par le client, combine toutes les données de niveau 0 en un membre "No <libre>" unique, à des fins de reporting ultérieur.

Cet ensemble de règles peut être copié, et la copie modifiée et déployée si nécessaire (pour plus de détails sur la copie et la modification des ensembles de règles, reportez-vous à la section Gestion des règles et des ensembles de règles de consolidation configurable). Par exemple, si les données des différents membres de niveau 0 d'une dimension libre propre à une application doivent être rapportées séparément, cette dimension doit être enlevée de la portée de l'ensemble de règles copié. Les données de revalorisation des capitaux propres sont alors traitées pour chaque membre de la dimension au lieu d'être regroupées dans un membre unique. Procéder ainsi peut avoir un impact sur les performances de l'application.

Si l'ensemble de règles système de revalorisation des capitaux propres par défaut a été modifié, ou si des ensembles supplémentaires de règles système de revalorisation des capitaux propres ont été ajoutés, un ensemble de règles de consolidation Préparer la source de données doit être déployé pour chaque compte de collecte source unique. Dans chaque règle Préparer la source de données, le compte de collecte source est indiqué dans le champ Membre cible de redirection pour la dimension Compte.

Vous pouvez créer des ensembles de règles de consolidation supplémentaires en copiant l'ensemble de règles prédéfini (avec les règles), puis en modifiant les nouvelles règles ou les nouveaux ensembles de règles. Vous ne pouvez pas modifier l'ensemble de règles prédéfini, mais vous pouvez annuler son déploiement si vous le remplacez par de nouveaux ensembles de règles.

Revalorisation des capitaux propres - Consolider les données source

Cet ensemble de règles prédéfini consolide les données source collectées initialement par le premier ensemble de règles au niveau du pourcentage de participation. Il identifie la société juridique source détenue directement ou indirectement d'où sont dérivées les données.

La société juridique source est identifiée à l'aide du membre Intragroupe utilisé lors de la consolidation des données.

Toutes les sociétés juridiques doivent donc être identifiées par ICP_Entity_Yes dans la dimension Entité de sorte qu'un membre de base correspondant soit créé dans la dimension Intragroupe.

Si l'ensemble de règles système de revalorisation des capitaux propres par défaut a été modifié, ou si des ensembles supplémentaires de règles système de revalorisation des capitaux propres ont été ajoutés, un ensemble de règles de consolidation Consolider les données source de revalorisation des capitaux propres doit être déployé pour chaque compte de collecte source unique. Dans chaque ensemble de règles Consolider les données source de revalorisation des capitaux propres, le PDV source des membres Compte, Mouvement et Source de données doit être celui indiqué dans les champs Membre cible de redirection de l'ensemble de règles Préparer la source de données correspondant.

Vous pouvez créer des ensembles de règles de consolidation supplémentaires en copiant l'ensemble de règles prédéfini (avec les règles), puis en modifiant les nouvelles règles ou les nouveaux ensembles de règles. Vous ne pouvez pas modifier l'ensemble de règles prédéfini, mais vous pouvez annuler son déploiement si vous le remplacez par de nouveaux ensembles de règles.

Revalorisation des capitaux propres - Consolider les données source - Groupement indirect

Cet ensemble de règles prédéfini consolide les données source collectées initialement par le premier ensemble de règles au niveau du pourcentage de participation. Il identifie la société juridique source détenue directement d'où sont dérivées les données.

La société juridique source est identifiée à l'aide du membre Intragroupe utilisé lors de la consolidation des données.

Toutes les sociétés juridiques et entités parent doivent donc être identifiées par IC_Entity_Yes dans la dimension Entité de sorte qu'un membre de base correspondant soit créé dans la dimension Intragroupe.

Si l'ensemble de règles système de revalorisation des capitaux propres par défaut a été modifié, ou si des ensembles supplémentaires de règles système de revalorisation des capitaux propres ont été ajoutés, un ensemble de règles de consolidation Consolider les données source de revalorisation des capitaux propres doit être déployé pour chaque compte de collecte source unique. Dans chaque ensemble de règles Consolider les données source de revalorisation des capitaux propres, le PDV source des membres Compte, Mouvement et Source de données doit être celui indiqué dans les champs Membre cible de redirection de l'ensemble de règles Préparer la source de données correspondant.

Vous pouvez créer des ensembles de règles de consolidation supplémentaires en copiant l'ensemble de règles prédéfini (avec les règles), puis en modifiant les nouvelles règles ou les nouveaux ensembles de règles. Vous ne pouvez pas modifier l'ensemble de règles prédéfini, mais vous pouvez annuler son déploiement si vous le remplacez par de nouveaux ensembles de règles.

Vous devez déployer l'ensemble de règles Revalorisation des capitaux propres - Consolider les données source ou Revalorisation des capitaux propres - Consolider les données source - Groupement indirect, pas les deux.

Revalorisation des capitaux propres – Inverser les données de société mère

Cet ensemble de règles inverse les résultats de revalorisation des capitaux propres imputés à la société mère lors de la consolidation vers son parent.

Le membre parent représente les résultats consolidés de la société mère. Dans les états consolidés, l'investissement dans les filiales est enregistré à l'aide de méthodes et de calculs différents de ceux utilisés dans les résultats de société (mère) légale.

L'ensemble de règles Inverser les données de société mère sera appliqué à tous les mouvements pour lesquels la règle système comporte des données écrites.

Si l'ensemble de règles système de revalorisation des capitaux propres par défaut a été modifié, ou si des ensembles supplémentaires de règles système de revalorisation des capitaux propres ont été ajoutés, chaque entrée Compte 1 et Compte 2 des ensembles de règles système doit être incluse dans un ensemble déployé de règles de consolidation Inverser les données de société mère.

Trois des quatre ensembles de règles de consolidation prédéfinis fournis sont déployés lors de l'activation initiale de la revalorisation des capitaux propres. Si le paramètre de calcul Revalorisation des capitaux propres est défini sur Non au lieu de Oui, l'administrateur système doit annuler le déploiement des ensembles de règles de revalorisation des capitaux propres déployés. Si le paramètre de calcul est défini sur Oui au lieu de Non, l'administrateur système doit déployer les ensembles de règles requis (prédéfinis ou copiés/modifiés).