Parmi les trois comptes d'actif dans les options de capitalisation, Valeurs négociables (v2010.00) et Valeurs négociables excédentaires (v2015.00) sont des investissements à court terme, tandis que Actif de financement à long terme (v2460.00) est un instrument de capitalisation à long terme. Chaque compte d'investissement peut être modélisé avec ses intérêts perçus.
Valeurs négociables
Vous pouvez désigner des valeurs négociables en tant que source de capitalisation (compte déficitaire). Le compte est utilisé, avec des capitaux internes inutilisés pour rembourser la dette de manière anticipée. Les valeurs négociables peuvent cumuler des capitaux excédentaires (compte de trésorerie excédentaire). Définissez les valeurs négociables sur un compte excédentaire et/ou déficitaire en cliquant dans les colonnes Excédent et/ou Déficit. Sélectionnez la source de capitalisation et l'ordre d'utilisation dans les sections Appliquer l'excédent de trésorerie à... et Combler le déficit de trésorerie avec....
Valeurs négociables excédentaires
Valeurs négociables excédentaires est la dernière utilisation de capitaux en cas d'excédent de trésorerie. Lorsque tous les instruments de capitalisation sont réduits et qu'il y a des capitaux restants, les valeurs négociables excédentaires cumulent les capitaux excédentaires. Ce compte joue également le rôle de première source de capitalisation dans les paramètres par défaut en cas de déficit de trésorerie.
Comme pour Dette à long terme : excédent, la plupart des attributs associés à ce compte ne sont pas modifiables. Les valeurs négociables excédentaires ne peuvent pas être comptabilisées dans des sous-comptes. Le montant maximum est illimité. Un solde minimal ne peut pas être défini, et les commandes Appliquer l'excédent de trésorerie à... et Déficit de trésorerie avec ne peuvent pas être modifiées.
Actif de financement à long terme
Le compte Actif de financement à long terme peut être utilisé pour modéliser le financement intragroupe ou un actif à long terme qui pourrait être liquidé à des fins de financement. L'actif de financement à long terme peut devenir un compte excédentaire et/ou déficitaire en cliquant dans les colonnes Excédent et/ou Déficit. Sélectionnez la source de capitalisation et l'ordre d'utilisation dans les sections Appliquer l'excédent de trésorerie à... et Combler le déficit de trésorerie avec....