Informazioni sui formati di Conformità riconciliazione

Formati di Conformità riconciliazione

• Il metodo Analisi conto è indicato per i conti che non hanno un saldo comparativo. I preparatori giustificano il saldo conto immettendo l'elenco delle voci che costituiscono il saldo finale, quali anticipi, accantonamenti, riserve e attività immateriali, nella riconciliazione. Questo elenco di transazioni è chiamato Saldo spiegato. Se è presente una differenza non spiegata, il preparatore utilizza le schede Saldo spiegato e Adeguamenti per registrare qualsiasi adeguamento apportato al fine di azzerare la differenza non spiegata.

• Il metodo Confronto saldo giustifica il saldo da riconciliare confrontandolo con un saldo con una diversa origine, come ad esempio un sezionale, un rendiconto bancario, un report o qualsiasi altro sistema esterno. Quando un preparatore esegue la riconciliazione di un conto utilizzando questo formato, verranno visualizzati il saldo del sistema di origine, il saldo del sottosistema e la differenza tra i due. Se è presente una differenza, il preparatore deve registrare un adeguamento nelle schede Adeguamenti sistema o Adeguamenti sottosistema. Il sistema calcola gli adeguamenti al sistema di origine e il saldo del sistema di origine adeguato e sottrae gli uni dall'altro per calcolare la differenza non spiegata.

• Il metodo Analisi varianza esegue il monitoraggio delle fluttuazioni del saldo e fornisce una spiegazione se vengono superate determinate soglie. Analisi varianza confronta i saldi per periodi di uguale durata, ad esempio mesi o trimestri. Quando un preparatore riconcilia un conto utilizzando questo formato, fornisce una spiegazione per l'importo della varianza e lo invia alla revisione. A un livello più alto, un utente avanzato o un amministratore può esaminare le riconciliazioni di riepilogo per il rollup di queste informazioni.

  Note:

  Per l'analisi varianza, la differenza non spiegata viene calcolata partendo dal saldo periodo corrente e sottraendo il saldo periodo varianza e le spiegazioni varianza.