Esempi della logica di automazione imposta

Quando si imposta l'automazione imposta, è possibile selezionare la logica da applicare al conto. Le selezioni di logica disponibili includono Estrazione, Trasferimento, Ricopertura di scoperto, Base annua, Base periodo, Adeguamento nazionale e Anno precedente.

Nelle sezioni seguenti vengono illustrati esempi della logica Base annua, Base periodo, Adeguamento nazionale e Anno precedente.

Per conoscere le procedure di esecuzione della funzionalità Automazione imposta, fare riferimento alle sezioni Utilizzo della funzionalità Automazione imposta nazionale e Utilizzo della funzionalità Automazione imposta regionale.

Base annua: consente di annualizzare gli importi annui parziali in un importo annuo completo.

Esempio:

Il bilancio di verifica è stato caricato in P03 e le spese Meals and Entertainment per i tre mesi con scadenza al 31 marzo sono pari a 36.000 dollari. Per definire l'annualizzazione su un anno completo, o una stima su 12 mesi, l'importo di 36.000 dollari deve essere convertito in importo mensile, ovvero 12.000, e quindi in importo 12 mesi completo, ovvero 144.000, come indicato di seguito.

Se la regola precedente viene impostata per il periodo P1:

Valore preso in considerazione in Source Account (conto Origine) (90000): 12.000 dollari

Periodi mensili (12.000 dollari/1) * 12 = 144.000 dollari

Se la regola precedente viene impostata per il periodo P3:

Valore preso in considerazione in Source Account (conto Origine) (90000): 12000

Periodi mensili (12.000 dollari/3) * 12 = 48.000 dollari

Se la regola precedente viene impostata per il periodo P6:

Valore preso in considerazione in Source Account (conto Origine) (90000): 12000

Periodi mensili (12.000 dollari/6) * 12 = 24.000 dollari

Se la regola precedente viene impostata per il periodo P12:

Valore preso in considerazione in Source Account (conto Origine) (90000): 12000

Periodi mensili (12.000 dollari/12) * 12 = 12.000 dollari

Base periodo: consente di annullare l'annualizzazione dei valori annui completi in importo annuo parziale in base al periodo della regola.

Esempio:

Le spese Meals and Entertainment per l'anno precedente (12 mesi) che termina il 31 dicembre 2019 ammontano a 144.000 dollari. Per annullare l'annualizzazione e definire una stima su 3 mesi, l'importo di 144.000 dollari deve essere convertito in importo mensile, ovvero 12.000, e quindi in valore di 3 mesi, ovvero 36.000, come indicato di seguito.

Se la regola precedente viene impostata per il periodo P1:

Valore preso in considerazione in Source Account (conto Origine) (Meals and Entertainment): 12.000

Periodi mensili (144.000 dollari/12) * 1(Periodo) = 12.000 dollari

Se la regola precedente viene impostata per il periodo P3:

Valore preso in considerazione in Source Account (conto Origine) (90000): 12000

Periodi mensili (144.000 dollari/12) * 3 = 36.000 dollari

Se la regola precedente viene impostata per il periodo P6:

Valore preso in considerazione in Source Account (conto Origine) (90000): 12000

Periodi mensili (144.000 dollari/12) * 6 = 72.000 dollari

Se la regola precedente viene impostata per il periodo P9:

Valore preso in considerazione in Source Account (conto Origine) (90000): 12000

Periodi mensili (144.000 dollari/12) * 9 = 108-000 dollari

Se la regola precedente viene impostata per il periodo P12:

Valore preso in considerazione in Source Account (conto Origine) (90000): 12000

Periodi mensili (144.000 dollari/12) * 12 = 144.000 dollari

In caso di Estrazione e Base annua, verrà accumulato.

Adeguamento nazionale: consente l'adeguamento, ad esempio lo storno, di una differenza permanente o temporanea nazionale nel fondo regionale.

Esempio:

Esiste una differenza permanente nel fondo corrente per il reddito Subpart F nell'importo di 100.000 dollari. Lo stato dell'Illinois, tuttavia, non applica l'imposta sul reddito Subpart F, pertanto è necessario stornare questo adeguamento in un conto differenze permanenti statale. Per stornare l'importo, è necessario applicare la logica Adeguamento nazionale con una percentuale -100%.

Qualsiasi periodo 100.000 dollari * -100% = -100.000 dollari

Impostazione valida: questa logica è valida per i conti imposte. Il conto origine per la logica Adeguamento nazionale viene impostato automaticamente sul conto target. La funzionalità RollForward origine è disabilitata per la logica Adeguamento nazionale.

Se la regola precedente viene impostata per il periodo P12:

Valore preso in considerazione in Source Account (conto Origine) (Subpart F Income): 100.000

Regional Perm - MACRS Fed Reversal = -100.000 dollari

Anno precedente: consente di riportare i dati dell'anno precedente in un fondo.

Esempio:

Esiste una differenza permanente nel fondo corrente per l'interesse esente da imposta nell'importo di -1.000.000 di dollari nello scenario effettivo dell'anno precedente. Si desidera utilizzare l'importo dell'anno precedente dell'interesse esente da imposta come stima nello scenario di previsione dell'anno corrente. Per utilizzare l'importo, è necessario applicare la logica Anno precedente con una percentuale del 100%.

Qualsiasi periodo -1.000.000 di dollari * 100% = -1.000.000 di dollari

Impostazione predefinita: l'impostazione predefinita per Anno è l'anno corrente meno 1. L'impostazione predefinita per il periodo è P12.

Convalide dei form

Il sistema esegue le convalide indicate di seguito per i form di Automazione imposta (Globale/Domicilio/ Entità/Entità regionale) quando si utilizza la logica Anno precedente o Adeguamento nazionale. Se si seleziona un conto o un trasferimento non valido, verrà visualizzato un messaggio di errore.