Generazione del fondo imposte e tasse provvisorio

Per generare il fondo imposte e tasse provvisorio, è necessario soddisfare le seguenti condizioni:

  • È necessario abilitare fondo imposte e tasse provvisorio per l'applicazione
  • È necessario immettere le entrate al lordo delle imposto nel form Fondo corrente

Per generare il fondo provvisorio:

  1. Nella home page selezionare Fondo imposte e tasse (provvisorio), quindi Previsione pacchetto e infine Previsione aliquote fiscali. Immettere le aliquote fiscali correnti e differite nella schermata Aliquote fiscali, quindi fare clic su Salva.
  2. In Previsione pacchetto selezionare la scheda Previsione fondo corrente.
  3. Nella scheda Previsione fondo corrente fare clic su Modifica Icona Modifica per selezionare il POV richiesto. Assicurarsi che lo scenario sia impostato su Previsione fondo provvisorio.
  4. Espandere Entrate nette al lordo di imposte.
  5. Per Adeguamenti registro per entrate nette al lordo di imposte immettere eventuali adeguamenti per l'importo delle entrate nette al lordo delle imposte in Adeguamento, quindi fare clic su Salva.

    Nota:

    I dati delle entrate al netto delle imposte vengono recuperati dal form Fondo corrente.
  6. Fare clic su Consolida e visualizzare i risultati calcolati.
  7. Selezionare la scheda Previsione aliquota fiscale effettiva per rivedere i risultati calcolati dell'aliquota fiscale effettiva. L'aliquota fiscale effettiva provvisoria viene espressa come percentuale delle entrate nette al netto delle imposte per la percentuale delle aliquote fiscali consolidate.
  8. Selezionare la scheda Provvisorio per visualizzare le seguenti schermate, a seconda delle selezioni e selezionare lo scenario Effettivo:
    • Tot. provvisorio: rivedere il totale provvisorio per lo scenario effettivo.
    • Dett. provvisorio: rivedere il dettaglio provvisorio per lo scenario effettivo.
  9. Facoltativo: in AEETR adeguata immettere gli adeguamenti richiesti per l'imposta totale, quindi fare clic su Salva.
  10. Facoltativo: immettere il valore del fondo discreto totale, quindi fare clic su Salva. È possibile aggiungere più elementi discreti. Le immissioni automatiche non sono applicabili per gli elementi discreti.
  11. In Azioni selezionare Consolida.

    Il fondo imposte e tasse provvisorio corrente più l'ammontare d'imposta differito è uguale al fondo imposte e tasse provvisorio totale.

    Il valore degli elementi discreti viene aggiunto agli oneri fiscali al lordo dell'aliquota fiscale effettiva stimata su base annua degli elementi discreti per calcolare il fondo imposte e tasse provvisorio corrente.

  12. Rivedere i risultati per imposta corrente, imposta differita e imposta totale per quanto segue:
    • Aliquote fiscali stimate
    • Oneri fiscali al lordo degli elementi discreti
    • Elementi discreti
    • Fondo provvisorio