Utilizzo della funzionalità Rollforward conto imposte regionale

Il sistema carica automaticamente i saldi della contabilità generale di inizio anno e fine periodo nel rollforward dei conti imposta e nel fondo calcolato dal sistema. Nel form Rollforward conto imposte regionale vengono forniti i dettagli relativi a spesa imposta sul reddito corrente e differita, attività/passività imposta differita, debito/credito imposta corrente e conti equity. Se necessario, è possibile importare o immettere gli importi per i pagamenti o i rimborsi, nonché immettere gli adeguamenti per i saldi conto mediante l'uso di form collegati.

I dati inclusi nel form Rollforward conto imposte regionali vengono utilizzati per preparare la scrittura contabile relativa all'imposta. Per tale scrittura è necessario eseguire periodicamente la relativa riconciliazione nei conti General Ledger, se necessario.

Per immettere gli adeguamenti, procedere nel seguente modo.

Nella pagina Home, selezionare Fondo imposte e tasse (regionale), quindi Rollforward conto imposte regionale.
Nel form, in Azioni selezionare Consolida, quindi fare clic su Esegui.
Se necessario, importare o immettere gli importi per i pagamenti o i rimborsi, nonché immettere gli adeguamenti per i saldi conto.
Rivedere le seguenti informazioni:
- Saldo di chiusura (in base al saldo di apertura più tutte le attività)
- Saldo finale per registro (General Ledger, ERP o applicazione di consolidamento), fare riferimento alla sezione Generazione di un mapping customizzato in Amministrazione di Tax Reporting.
- Differenza (JE)
Nel form, in Azioni selezionare Consolida, quindi fare clic su Esegui.
Generare le scritture contabili in Oracle Smart View for Office per giustificare eventuali differenze.
Fare clic su Salva.

Tabella 12-9 Rollforward dei conti imposte

Categoria	Descrizione
Spese correnti	Importo dell'imposta sul reddito regionale corrente calcolato nel fondo corrente.
Spese differite	Importo dell'imposta sul reddito regionale differita calcolato nel fondo differito.
Totale fondo	Somma delle spese correnti e spese differite.
Attività non correnti	Importo delle imposte differite classificate come attività non corrente.
Passività non correnti	Importo delle imposte differite classificate come passività non corrente.
Fondo svalutazione non corrente	Importo delle imposte differite classificate come fondo svalutazione non corrente.
Totale imposta differita	Somma di attività/passività correnti, attività/passività non correnti e sfondo svalutazione corrente/non corrente.
Imposta a debito reddito	Identifica un'area, ad esempio uno stato statunitense, per la quale è necessario calcolare il fondo imposte e tasse sul reddito.
Imposta a credito reddito	Imposta a debito corrente. Gli importi vengono contabilizzati manualmente utilizzando i conti riclassificazione nel processo Rollforward conto imposte. I pagamenti e i rimborsi vengono immessi manualmente.
Debito a lungo termine	Imposta a debito a lungo termine. Gli importi vengono contabilizzati manualmente utilizzando i conti riclassificazione nel processo Rollforward conto imposte. I pagamenti e i rimborsi vengono immessi manualmente.
(Debito) netto/credito	Totale delle imposte a debito/credito.
Proprietà trasferimento totale	Questo importo rappresenta il trasferimento totale per la proprietà per l'imposta corrente.
Proprietà - Saldo di apertura	Questo importo è la differenza nel saldo di apertura dovuta alle modifiche di proprietà nel padre.
Proprietà - Anno corrente	Questo importo è la differenza nel saldo di apertura dovuta alle modifiche di proprietà nel padre.
Totale acquisizioni	Il totale delle acquisizioni risultanti dall'acquisizione di attività e passività e delle differenze temporanee correlate. Gli importi dettagliati sono disponibili dai dettagli delle acquisizioni nel form Differenze temporanee.
Totale cessioni	Il totale delle cessioni risultanti dalle cessioni di attività e passività e delle differenze temporanee correlate. Gli importi dettagliati sono disponibili dai dettagli delle cessioni nel form Differenze temporanee.
Totale bilancio patrimoniale	Il totale delle acquisizioni e delle cessioni viene visualizzato in Totale bilancio patrimoniale.
Adeguamenti equity	Transazioni equity basate su adeguamenti non fondo del rollforward delle imposte differite. Questi importi vengono calcolati automaticamente dal rollforward delle imposte differite.
Totale adeguamenti equity	Totale degli adeguamenti equity regionali.
Conti rollforward conto imposte	Saldo zero