換算プロセス
Financial Consolidation and Closeでは、複数通貨アプリケーションの通貨換算が可能です。デフォルトの換算プロセスでは、フロー勘定には期別換算メソッドが、残高勘定には年次累計メソッドが適用されます。
データの換算を参照してください。
連結プロセス中の換算
データの連結時、親エンティティのデフォルト通貨が子エンティティと異なる場合に、通貨の換算が行われます。親通貨への換算は、連結プロセスの一環として行われます。
換算の実行時、ソース・データが連結されていない場合や影響を受けるデータがある場合は、換算前にデータが自動的に連結されます。
レポート通貨への換算
データを特定のレポート通貨に換算する場合は、ターゲットのレポート通貨を選択して換算を実行します。レポート通貨換算に使用できるのは、レポート用に有効化されている通貨のみです。すべてのレポート通貨には、USD_Reportingのように、_Reportingという接尾辞が付きます。
レポート通貨への換算はすべての期間に対して必要です。現行年度の前期間がまだ換算されていない場合、これらは、選択した期間の前に換算されます。まだ完全に換算されていない前年度がある場合、まだ完全に換算されていない各年度を順に換算してから、現行年度を換算する必要があります。
各エンティティは、相互に独立して換算されます。
- エンティティのデフォルト通貨がレポート通貨と同じ場合は、エンティティ通貨が「レポート通貨」にコピーされます。
- エンティティのデフォルト通貨がレポート通貨と同じではなく、レポート通貨と同じデフォルト通貨の親エンティティがある場合は、親通貨が「レポート通貨」にコピーされます。
- エンティティと親エンティティどちらのデフォルト通貨もレポート通貨でない場合は、エンティティ通貨がレポート通貨に換算されます。
一部の換算計算は累積する性質があるため、エンティティのエンティティ通貨でも親通貨でもないレポート通貨に対する換算は、年度の最初の期間から実行することをお薦めします。
レポート通貨への換算プロセス中に、FCCS_Entity Proportion AdjおよびFCCS_Entity Elimination Adjメンバー(EPA/EEA)を換算スコープに含めます。この機能は、出資比率の管理が有効になっている場合にのみ使用できます。エンティティ入力およびエンティティ連結の換算で行われるものと同じプロセスを使用して、FCCS_Entity Proportion AdjおよびFCCS_Entity Elimination Adjメンバーがレポート通貨に換算されます。FCCS_Entity Proportion AdjメンバーとFCCS_Entity Elimination Adjメンバーを換算スコープに含めない場合は、ReportingTransEPAEEA代替変数の値をFalseに設定します。
換算レート
「レート・キューブ」には、変換元通貨から変換先通貨に関するすべての為替レート・データが含まれます。履歴レート勘定科目に上書きレートや上書き金額がない場合、換算にはグローバル為替レートが使用されます。
計算に使用されている為替レートは、事前定義済のデータ・フォームで表示できます。また、事前定義済のフォームを使用して、為替レートや上書きレートを入力することも可能です。次の項を参照してください。
換算プロセスについてさらに学習するには、次のビデオをご覧ください:
