出資比率の管理

出資比率の管理は、グローバル連結設定とこれらの連結設定のアプリケーションを、各エンティティ階層に対してシナリオ別、年別および期間別基準で管理することから構成されます。

これを使用すると、会社の買収や売却など、出資比率構造の変化による財務的影響をモデル化できます。この情報を使用することで、潜在的なトランザクションに関して十分な情報に基づいて意思決定できます。出資比率の管理は、連結プロセスの正確性と効率の向上、会計および規制要件への適合、組織のパフォーマンスに対するインサイトの取得に役立ちます。

出資比率設定は、「シナリオ」、「年」および「期間」の組合せごとに、各親子エンティティの組合せに対して適用されます。「出資比率の管理」設定の変更を参照してください。

「出資比率の管理」ページには、各エンティティの出資比率設定の「ロック済」/「ロック解除済」ステータスを表示する列が含まれています。出資比率の管理に変更を加える前に、エンティティの「ロック済/ロック解除済」列を確認します。「ロック解除済」エンティティについてのみ変更が許可されます。出資比率データのロック・ステータスの更新を参照してください。

出資比率の管理ビューの選択

コンパクト・ビュー — 「出資比率の管理」ページを開くと、このビューがデフォルトで表示されます。現在の出資比率データのステータス・アイコンおよび前の期間のデータのステータスが表示されるため、設定が変更されたかどうかを迅速かつ簡単に確認できます。列の横にある薄い灰色のアイコンは、前の期間のデータと比較して現在の出資比率データに変更がないことを示します。青色のアイコンは、前の期間以降に出資比率データに変更があったことを示します。たとえば、「連結メソッド」アイコンにマウス・カーソルをあわせると、現在の設定が「資本」、前の設定が「子会社」と表示されます。

「アクション」ドロップダウンから、「コンパクト・ビューの表示」を選択します。
詳細ビュー — このビューは、アイコンで表示するのではなく、現在と前の詳細なデータを列で比較する場合に選択します。このビューでは、最上位レベルの各ヘッダーが「前」と「現在」に分割されているため、列を簡単に比較できます。

「アクション」ドロップダウンから、「詳細ビューの表示」を選択します。

ノート: コンパクト・ビューと詳細ビューの主な目的は、前のPOVからのデータを表示することです。コンパクト・ビューまたは詳細ビューを表示するオプションは、アプリケーションの最初の年の最初の期間を表示しているときは使用できませんが、次の期間を表示するときに使用できます。
親/子ビュー — これを選択すると、階層全体が表示されます。ページの上部にあるアイコンをクリックします。
親/法的エンティティ — このビューを選択すると、各親の最終出資比率設定がその子孫の法的エンティティとともに表示されます(現在、すべての基本エンティティは法的エンティティとみなされることに注意してください)。ページの上部にあるアイコンをクリックします。

親/子ビューおよび親/法的エンティティ・ビューの詳細は、「出資比率の管理」設定の変更を参照してください。

出資比率データの検索

「出資比率の管理」ページで、出資比率設定のリストを検索およびフィルタできます。

「詳細検索」オプションを使用すると、出資比率パーセント、連結メソッドおよび連結パーセントで検索したり、これら2つの設定の交差で検索することができます。たとえば、連結メソッドで検索し、「資本」を選択できます。

検索選択に加えて、選択した値でフィルタできます。たとえば、出資比率パーセントで検索する場合は、値または値の範囲を指定することもできます。

出資比率データを検索するには:

「検索」テキスト・ボックスに検索条件を入力します。
詳細検索オプションでは、「詳細検索」、の順にクリックし、表示する出資比率データを選択して、「適用」をクリックします。
- 出資比率%
- 連結メソッド
- 連結%
出資比率データの交差を表示するには、「追加」(+)ボタンをクリックし、別の設定を選択して、「適用」をクリックします。
ページ表示を元の条件にリセットするには、「詳細検索」をクリックし、「リセット」をクリックします。

出資比率データの再計算のオプション

次のいずれかの状況が発生した場合、出資比率データの再計算が必要になることがあります:

メタデータの変更
連結メソッドの構成の変更
移行のインポート・ファイル内の変更

出資比率データの再計算には、次のいずれかの方法を使用できます:

「出資比率の管理」ページの通知から出資比率データを自動的に再計算します。通知の「今すぐ再計算」リンクをクリックすると、Financial Consolidation and Closeによって、現在のPOVに基づいてデータが自動的に再計算されます。
「自動再計算ジョブ」連結設定を有効にして、連結プロセス中に出資比率データを自動的に再計算します
「出資比率の管理」ページの「アクション」メニューのダイアログ・ボックスを使用して、出資比率データを手動で再計算します。

出資比率データの再計算の詳細な手順は、出資比率データの再計算を参照してください

出資比率データのコピーのオプション

出資比率データが前年の最後の期間に変更された場合、「出資比率データのコピー」プロセスが必要になることがあります。

出資比率データの再計算には、次のいずれかの方法を使用できます:

「出資比率の管理」ページの通知から出資比率データを自動的にコピーします。通知の「今すぐコピー」リンクをクリックすると、Financial Consolidation and Closeによって「出資比率データのコピー」プロセスが自動的に実行されます。
「出資比率の管理」ページの「アクション」メニューのダイアログ・ボックスを使用して、出資比率データを手動でコピーします。

出資比率データのコピーの詳細な手順は、前年比出資比率設定を参照してください。

出資比率の観測値の確認

「出資比率の管理」ページには、出資比率データの観測値および警告が表示されます。注意が必要なエンティティの出資比率データが変更された場合は、Financial Consolidation and Closeによって自動的に識別され、「観測値」ページに表示されます。「観測値」ページには、ステータス、メッセージ詳細およびエンティティへのリンクが表示され、潜在的な出資比率エラーを回避するための推奨アクションが示されます。「アクション」列のリンクをクリックすると、特定のエンティティに直接移動して確認できます。

観測値が使用可能な場合は、ページ上部に「観測値」通知アイコンが表示され、現在の観測値の数が示されます。観測値を確認したら、観測値の終了アイコンをクリックして、デフォルト・ページに戻ります。

出資比率データの表示および管理

出資比率データを表示して操作するには:

ホーム・ページで「アプリケーション」、「連結」の順にクリックします。
「出資比率の管理」をクリックします。
階層を表示する親エンティティ・メンバーを選択します。
「シナリオ」、「年」および「期間」を選択します。
「更新」矢印ボタン()をクリックして、選択したPOVに画面を更新します。
必要に応じて、階層を展開または縮小できます。
オプション: 「アクション」ドロップダウンから、「コンパクト・ビューの表示」または「詳細ビューの表示」を選択します。デフォルトでは、コンパクト・ビューが表示されます。
親/子アイコンをクリックして、階層全体を表示します。
「親/法的エンティティ」アイコンをクリックして、各親の最終出資比率設定をその子孫の法的エンティティとともに表示します(現在、すべての基本エンティティは法的エンティティとみなされることに注意してください)。
親/法的エンティティの「出資比率%」が変更可能な場合、金額は緑色で表示されます。これをクリックして「出資比率の管理」ページで直接変更できます。
出資比率データを再計算する必要がある場合は、通知リンクの「今すぐ再計算」をクリックすると、現在のPOVに基づいてデータが自動的に再計算されます。
前年の最後の期間の出資比率データをコピーする必要がある場合は、通知リンクの「今すぐコピー」をクリックすると、コピー・プロセスが自動的に実行されます。
確認する観測値がある場合は、ページ上部の「観測値」アイコンをクリックして観測値を開き、「アクション」列のリンクをクリックして問題を直接確認します。

「出資比率の管理」画面