지분 매입 사용

지분 매입에 대한 메타데이터 변경사항

지분 매입을 사용으로 설정하면 필수 메타데이터가 생성됩니다. 사용으로 설정한 후에는 초기 설정된 지분 매입 메타데이터를 나중에 제거할 수 없습니다.

• 지분 매입 메타데이터:

• • 지분 매입 손익계산서 및 대차대조표 계정

  • 지분 매입 소스 계정(메모 계정)

  • 지분 매입 데이터 소스 멤버

• 계정:

  
  
  

  데이터 소스:

  
  
  

• 연결: 프로세스 화면의 현지 통화 탭에 EPU 시스템 계산 규칙이 추가됩니다.

• 초기 설정된 구성 가능 연결 규칙 세트가 추가됩니다.

• EPU를 처음 사용으로 설정하면 규칙의 계산 설정이 "예"(활성)가 됩니다.

  지분 매입 계산 설정을 "아니요"(비활성)로 변경하면 애플리케이션이 비EPU 동작으로 돌아갑니다.

계정 및 이동 설정

사용으로 설정한 경우 기본 계정 및 이동이라는 단일 EPU 시스템 규칙 세트 구성이 생성됩니다. 포함되는 규칙 세트는 다음과 같습니다.

• 소스 모음 계정: FCCS_EPUSource

• 계정 1: FCCS_Equity Company Income

• 계정 1 이동: FCCS_Mvmts_NetIncome

• 계정 2: FCCS_Investment in Equity Companies EPU

• 계정 2 이동: FCCS_Mvmts_NetIncome

5개 메타데이터 멤버 항목 모두 기본 항목에서 변경할 수 있습니다. 선택한 모든 계정은 비동적 레벨 0 통화 유형 계정이어야 합니다. 계정 1 및 계정 2는 동일한 계정일 수 없습니다. 두 이동 멤버 모두 레벨 0이고 FCCS_Mvmts_Subtotal의 하위 멤버여야 합니다.

항목을 수정한 후 저장 아이콘을 누릅니다.

기본 규칙 세트 구성을 수정하는 것뿐 아니라 추가 시스템 규칙 구성 세트를 추가할 수도 있습니다. 규칙 세트를 추가하려면 추가(+) 아이콘을 누릅니다.

규칙 세트 이름을 입력합니다. 이 이름은 다른 EPU 시스템 규칙 세트 이름과는 달라야 합니다.

소스 모음 계정을 선택합니다. 이 경우 다른 시스템 규칙 설정에서와 동일한 소스 모음 계정일 수 있습니다.

두번째 시스템 규칙 세트 구성을 위해 계정과 이동 멤버를 두 개씩 선택합니다. 각 추가 규칙 세트에서는 동일한 계정 및 이동 멤버를 사용할 수 있지만, 규칙 세트마다 계정 1과 계정 2의 계정은 서로 달라야 합니다.

변경한 후에는 규칙 세트를 저장해야 합니다.

규칙 세트를 삭제하려면 규칙 세트 이름 오른쪽에 있는 X 아이콘을 선택합니다.

구성 가능 연결 규칙

지분 매입 연결 규칙

배포된 연결 규칙 세트에 따라 다음이 결정됩니다.

• 각 지주 회사에 게시되는 EPU 결과를 생성하는 데 사용되는 소스 데이터 세트

• EPU 결과를 확인하는 방법(직접/간접 소유 회사를 모두 개별적으로 확인 또는 간접 소유 회사를 직접 소유 회사 내에 그룹화)

• 사용자가 생성한 각 사용자정의 차원(있는 경우)의 단일 멤버에 EPU 결과를 게시할지, 아니면 레벨 0 멤버 단위로 게시할지 여부

초기 설정된 연결 규칙 세트 4개는 다음과 같은 옵션을 제공합니다.

EPU - 데이터 소스 준비

초기 설정된 이 규칙 세트는 지분 회사 수익을 제외한 총 지분에 대한 소유 회사의 소스 데이터를 수집합니다.

클라이언트가 생성한 각 사용자정의 차원에서, 후속 보고를 위해 모든 레벨 0 데이터를 하나의 "<custom> 없음" 멤버로 결합합니다.

이 규칙 세트를 복사하고, 필요할 경우 복사본을 수정하여 배포할 수 있습니다(규칙 세트 복사 및 수정에 대한 자세한 내용은 연결 규칙 세트 및 규칙 관리 참조). 예를 들어 애플리케이션별 사용자정의 차원의 모든 레벨 0 멤버의 데이터를 개별적으로 보고해야 하는 경우, 복사된 규칙 세트의 범위에서 해당 차원을 제거해야 합니다. 그러면 EPU 데이터가 단일 멤버로 그룹화되는 대신, 해당 차원의 각 멤버에 대해 처리됩니다. 이 작업은 애플리케이션 성능에 영향을 줄 수 있습니다.

기본 EPU 시스템 규칙 세트가 수정되었거나 기타 EPU 시스템 규칙 세트가 추가된 경우 각각의 고유한 소스 모음 계정에 대해 배포된 데이터 소스 준비 연결 규칙 세트가 하나 있어야 합니다. 각 데이터 소스 준비 규칙에서 소스 모음 계정은 계정 차원의 타겟 멤버 리디렉션 필드로 지정됩니다.

초기 설정된 규칙 세트(규칙 포함)를 복사한 후 새 규칙 세트/규칙을 수정하여 추가 연결 규칙 세트를 생성할 수 있습니다. 초기 설정된 규칙 세트는 수정할 수 없지만 새 규칙 세트로 바꿀 경우 배포 취소할 수 있습니다.

EPU - EPU 소스 데이터 연결

초기 설정된 이 규칙 세트는 처음에 소유권 %에서 첫번째 규칙 세트를 통해 수집된 소스 데이터를 연결하고, 데이터가 파생된 소스 직접 또는 간접 소유 법적 회사를 확인합니다.

소스 법적 회사는 데이터를 연결할 때 사용된 내부거래 멤버를 통해 확인됩니다.

따라서 모든 법적 회사는 일치하는 기준 멤버가 내부거래 차원에 생성되도록 엔티티 차원에서 ICP_Entity_Yes로 확인되어야 합니다.

기본 EPU 시스템 규칙 세트가 수정되었거나 기타 EPU 시스템 규칙 세트가 추가된 경우 각각의 고유한 소스 모음 계정에 대해 배포된 "EPU 소스 데이터 연결" 연결 규칙 세트가 하나 있어야 합니다. 각 EPU 소스 데이터 연결 규칙 세트에서 계정, 이동 및 데이터 소스 멤버에 대한 소스 POV는 일치하는 데이터 소스 준비 규칙 세트에서 타겟 멤버 리디렉션 필드로 지정된 것과 동일해야 합니다.

초기 설정된 규칙 세트(규칙 포함)를 복사한 후 새 규칙 세트/규칙을 수정하여 추가 연결 규칙 세트를 생성할 수 있습니다. 초기 설정된 규칙 세트는 수정할 수 없지만 새 규칙 세트로 바꿀 경우 배포 취소할 수 있습니다.

EPU - EPU 소스 데이터 연결 간접 그룹화

초기 설정된 이 규칙 세트는 처음에 소유권 %에서 첫번째 규칙 세트를 통해 수집된 소스 데이터를 연결하고, 데이터가 파생된 소스 직접 소유 법적 회사를 확인합니다.

소스 법적 회사는 데이터를 연결할 때 사용된 내부거래 멤버를 통해 확인됩니다.

따라서 모든 법적 회사 및 모든 상위 엔티티는 일치하는 기준 멤버가 내부거래 차원에 생성되도록 엔티티 차원에서 IC_Entity_Yes로 확인되어야 합니다.

기본 EPU 시스템 규칙 세트가 수정되었거나 기타 EPU 시스템 규칙 세트가 추가된 경우 각각의 고유한 소스 모음 계정에 대해 배포된 "EPU 소스 데이터 연결" 연결 규칙 세트가 하나 있어야 합니다. 각 EPU 소스 데이터 연결 규칙 세트에서 계정, 이동 및 데이터 소스 멤버에 대한 소스 POV는 일치하는 데이터 소스 준비 규칙 세트에서 타겟 멤버 리디렉션 필드로 지정된 것과 동일해야 합니다.

초기 설정된 규칙 세트(규칙 포함)를 복사한 후 새 규칙 세트/규칙을 수정하여 추가 연결 규칙 세트를 생성할 수 있습니다. 초기 설정된 규칙 세트는 수정할 수 없지만 새 규칙 세트로 바꿀 경우 배포 취소할 수 있습니다.

EPU - EPU 소스 데이터 연결 규칙 세트 또는 EPU - EPU 소스 데이터 연결 간접 그룹화 규칙 세트 중 하나만 배포해야 합니다.

EPU - 지주 회사 데이터 되돌리기

이 규칙 세트는 상위로 연결할 때 지주 회사에 게시된 지분 매입 결과를 되돌립니다.

상위 멤버는 지주 회사의 연결된 결과를 나타냅니다. 자회사 투자는 법인(지주) 회사 결과에 사용된 것과 다른 방법 및 계산에 따라 연결된 제표에 기록됩니다.

역지주 회사 데이터 규칙 세트는 시스템 규칙에서 데이터를 쓴 모든 이동에 적용됩니다.

기본 EPU 시스템 규칙 세트가 수정되었거나 기타 EPU 시스템 규칙 세트가 추가된 경우 시스템 규칙 세트의 계정 1 및 계정 2 항목 각각은 배포된 지주 회사 데이터 되돌리기 연결 규칙 세트에 포함되어 있어야 합니다.

지분 매입을 처음에 사용으로 설정할 때는 제공된 4개의 초기 설정된 연결 규칙 세트 중 3개가 배포됩니다. 지분 매입 계산 설정을 "예"에서 "아니요"로 변경하는 경우 시스템 관리자가 배포된 EPU 규칙 세트의 배포를 취소해야 합니다. 계산 설정을 "아니요"에서 "예"로 변경하는 경우 시스템 관리자가 초기 설정되었거나 복사/수정된 필수 규칙 세트를 배포해야 합니다.