초기 설정 차원 멤버

초기 설정 멤버에 대한 지침

변경하거나 제거할 수 없는 특정 등록정보가 있습니다.

• 초기 설정 멤버는 제거할 수 없습니다.

• 초기 설정 멤버의 이름은 바꿀 수 없습니다.

• 멤버 등록정보를 변경할 수 없습니다.

• 기본 제공 멤버 공식을 변경할 수 없습니다.

다음 등록정보는 수정할 수 있습니다.

• 멤버 별칭은 수정할 수 있습니다.

• 계정 차원의 초기 설정된 멤버에 대한 계정 유형을 수정하여 필요한 대로 사용자정의할 수 있습니다.

• 계정의 환율 유형을 수정할 수 있습니다.

초기 설정 기준 멤버에 1차 하위 추가

계정, 데이터 소스, 이동 및 멀티 GAAP(사용된 경우) 차원에 FCCS_seeded 멤버가 있습니다.

• 이러한 멤버의 데이터 저장영역 등록정보가 [동적]인 경우 멤버에 1차 하위를 추가할 수 있습니다.

• 데이터 저장영역 등록정보가 [저장] 또는 [공유 안 함]인 경우 멤버에 1차 하위를 추가할 수 없습니다.

데이터 저장영역 옵션을 참조하십시오.

차원에서 초기 설정 멤버 이동

초기 설정 멤버 중 일부를 사용하지 않으려는 경우 적절하게 사용자별 멤버를 생성해야 합니다. 초기 설정 멤버에 대해 추가 상위를 생성하려면 대체 계층을 생성할 수 있습니다. 초기 설정 멤버를 새 상위 멤버로 이동할 수 있습니다.

하나의 상위 멤버 아래에서 초기 설정 멤버를 순서 재지정할 수 있습니다. 예를 들어 초기 설정 멤버만 포함된 FCCS_Operating Income의 기본 순서는 다음과 같습니다.

Other Operating Income 계정을 추가하려는 경우 두 개의 초기 설정 멤버 사이에 배치할 수 있습니다.

초기 설정 계정 멤버 재정렬

Financial Consolidation and Close에는 약 60개 계정(상위 및 기본 모두)으로 구성된 초기 설정 대차대조표와 손익계산서 구조가 있습니다. 요구사항에 맞게 초기 설정 계층의 구조를 변경하고 상위 및 기준 멤버를 더 추가할 수 있습니다.

다음 가이드라인이 적용됩니다.

• 초기 설정 계정의 멤버 이름은 변경할 수 없지만 별칭은 변경할 수 있습니다. 별도의 계정 설명을 위해 별칭 테이블을 더 추가할 수 있습니다. 멤버 이름뿐만 아니라 별칭을 기준으로 데이터를 로드하고, 보고, 검색할 수 있습니다(멤버 선택기에서).

• 다양한 보고 요구사항을 충족하기 위해 여러 대체 계층을 생성할 수 있습니다. 이러한 대체 계층에는 기본 계층의 모든 기준 멤버가 포함되어야 하지만 서로 다르게 구성될 수 있습니다.

• 초기 설정 계정 계층이 무시되면 다양한 시스템 및 초기 설정 계산이 손실됩니다. 계정 구조를 기반으로 하는 많은 계산이 시스템에 통합되어 있습니다. 적어도 다음 계산은 초기 설정 계정 멤버를 기반으로 하며 초기 설정 계정 멤버에 적용됩니다.

  • 연말에 이전 기간 이익 잉여금 마감 잔액을 이익 잉여금 이전 기초 잔액으로 전송

  • 기말에 P&L 마감 잔액을 FCCS_REC OBFXCTA 기초 잔액으로 전송

  • 기말에 기타 포괄 이익(수익/비용)을 FCCS_OR_OBFXCICTA로 전송

  • 대차대조표 대차일치(사용 안함으로 설정 가능)

  • FX(환율)를 CTA(누적 환산 조정) 또는 CICTA(포괄 수익 누적 환산 조정)로 전송

  • 초기 설정 연결 규칙(배포 취소/사용 안함으로 설정 가능)

  • FCCS_REC OBFXCTA 및 FCCS_Retained Earnings Prior과 같은 초기 설정 과거 계정에 대한 환율 유형을 수정하면 일관성이 없는 동작이 나타날 수 있습니다.

동적 계산 상위가 있는 차원의 계정 구조를 변경하면 과거 데이터가 불필요하게 변경될 것을 알고 있는 경우 구조를 변경하지 않아야 합니다. 그러나 새 계층을 반영하도록 집계/계산을 변경하려면 엔티티를 잠금 해제하여 다시 연결한 후 다시 잠가야 합니다. 내역을 그대로 유지하되 향후 데이터에 새 집계/계산을 사용하려면 두 변경 모두에 제공할 대체 계층을 생성하고, 필요한 경우 시간이 특정되도록 해당 규칙을 변경하고, 적용 가능한 모든 위치에서 다시 연결해야 합니다.

초기 설정된 계정의 속성 수정에 대한 자세한 내용은 다음 자습서를 참조하십시오.

Financial Consolidation and Close에서 초기 설정된 계정 속성 수정

업데이트 후 사용자정의 변경사항 유지

콘텐츠 업데이트를 수행하는 경우 초기 설정된 계정 계층을 변경하거나 초기 설정된 멤버 순서를 재지정하면 해당 변경사항이 재설정됩니다.

하지만 각 업데이트 또는 기능 사용으로 설정 프로세스 후에 초기 설정된 멤버를 수동으로 순서 재지정할 필요가 없도록 변경사항을 유지할 수 있습니다. 사용자정의 차원 순서를 유지하려면 isExportDimEnabled라는 대체 변수를 추가하고 값을 True로 설정해야 합니다.

메타데이터 아웃라인 복원

차원 멤버의 순서를 변경하는 경우 일부 멤버의 순서를 수정해야 할 수 있습니다. 예를 들어 추가 1차 하위 멤버를 허용하지 않는 멤버 아래로 1차 하위 멤버를 이동했을 수 있습니다. 복원 기능을 사용하여 아웃라인을 복원할 수 있습니다.

메타데이터 아웃라인을 복원하려면 다음을 수행합니다.

1. 홈 페이지에서 애플리케이션으로 이동한 후 구성을 선택합니다.
2. 작업을 누르고 수정된 아티팩트 검토를 선택합니다.
3. 필터를 누르고 드롭다운에서 차원을 선택한 후 적용을 누릅니다.

4. 차원 드롭다운 목록에서 변경할 차원을 선택합니다.

5. 이동할 멤버를 하나 이상 선택합니다.

6. 관련된 차원 멤버의 오른쪽에 있는 등록정보 확인란을 선택합니다.

7. 복원 버튼을 누릅니다.

8. 멤버가 예상대로 이동되었는지 확인합니다.

9. 데이터베이스 새로고침 프로세스를 실행합니다.

기본 필수 대차대조표 멤버

확장 차원 애플리케이션을 생성하는 경우 애플리케이션을 생성하는 동안 기본 계정 보고 옵션을 선택할 수 있습니다. 이 옵션은 사용으로 설정된 기능과 초기 설정된 양식의 최소 세트를 기반으로 하는 계정 및 이동 차원 멤버의 최소 필수 세트 계층을 간소화된 형식으로 제공합니다.

초기 필수 대차대조표 계정 멤버

다중 통화가 사용으로 설정된 대차대조표 계정 멤버

다중 통화 옵션을 사용으로 설정하면, 이러한 통화 관련 계층이 추가됩니다.

CTA(누적 환산 조정)가 사용으로 설정된 대차대조표 계정

CICTA(포괄 수익 누적 환산 조정)가 사용으로 설정된 대차대조표 계정

비율이 사용으로 설정된 대차대조표 계정

비율 옵션을 사용으로 설정하면, 선택한 비율 옵션에 따라 비율 계층 및 관련 소스 계정이 추가됩니다.

추적 및 소유권 관리가 사용으로 설정된, 내부거래 데이터가 있는 대차대조표 계정

내부거래 데이터(추적 포함) 옵션을 사용으로 설정하면, 소유권 관리와 같은 추가 옵션을 사용할 수 있습니다. 소유권 관리를 사용으로 설정하면 소유권 관리 계정, CTA/CICTA 계정(아직 추가되지 않은 경우) 및 동인 계정이 추가됩니다.

기본 계정 보고 - 간접 현금 흐름 옵션

기본 계정 보고 옵션에서 간접 현금 흐름 옵션을 사용으로 설정하면, 현금 흐름 계정 및 추가 현금 흐름 계층이 추가됩니다.

초기 필수 이동 멤버

기초 잔액 계층 외에도 두 개의 기준(레벨 0) 이동이 생성됩니다. 필요에 따라 기준 이동을 더 추가할 수 있습니다.

다중 통화가 사용으로 설정된 이동 멤버

다중 통화 옵션을 사용으로 설정하면, 환율 관련 멤버가 추가됩니다.

추적 및 소유권 관리가 사용으로 설정된, 내부거래 데이터가 있는 이동 멤버

내부거래 데이터(추적 포함) 옵션을 사용으로 설정하면, 소유권 관리와 같은 추가 옵션을 사용할 수 있습니다. 소유권 관리를 사용으로 설정하면 추가 멤버(FCCS_Mvmts_Acquisitions, FCCS_Mvmts_Disposals)가 필요한 "기초 잔액 소유권 변경" 시스템 규칙이 사용으로 설정됩니다. 소유권 관리를 사용으로 설정하면 FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input 및 FCCS_Mvmts_Disposals_Input을 사용하는 표준 구성 가능 연결 규칙도 초기 설정됩니다.

간접 현금 흐름이 사용으로 설정된 이동 멤버

기본 계정 보고 옵션에서 간접 현금 흐름 옵션을 사용으로 설정하면, 마감 잔액 계층에 간접 현금 흐름 계층이 추가됩니다.

마감 잔액 입력 계층

초기 설정 마감 잔액 입력 계층을 사용하여 마감 잔액 데이터를 로드하거나 입력하고 파생된 마감 잔액과 비교할 수 있습니다.

마감 잔액 데이터는 이동 차원의 FCCS_ClosingBalance_Input 멤버로 로드될 수 있습니다. 이러한 이동 멤버로 데이터를 로드하는 것은 엔티티 통화에서 기초 잔액 및 상위 마감 잔액 멤버로의 특정 이동 집계와 필요한 마감 잔액 금액 간의 차이를 확인하기 위해서입니다. 마감 잔액 입력은 환산되거나 연결되지 않습니다. 그러나 이 멤버는 데이터 입력 양식의 데이터 입력 레벨에서 집계된 마감 잔액 멤버와 비교하는 데 사용될 수 있으며, 구성 가능 계산 규칙에서 현재 마감 잔액과 필요한 마감 잔액 사이의 차액으로 기본 이동 멤버를 채우는 데에도 사용될 수 있습니다(예: <기본 이동> = 마감 잔액 입력 - 마감 잔액 + <기본 이동). 마감 잔액 입력은 FCCS_Periodic 또는 FCCS_YTD_Input으로 로드될 수 있으나 궁극적으로는 FCCS_Periodic에 저장되며 이 위치에서 계산을 가져와야 합니다. FCCS_ClosingBalance_Input은 특정 시점 잔액 이동 멤버이므로, FCCS_Periodic에 저장된 값은 무엇이든 FCCS_QTD, FCCS_HYTD 및 FCCS_YTD에서 검색되는 값과 동일합니다. 시간 경과에 따라 데이터를 집계해야 하는 경우 이 이동 멤버를 사용하지 않아야 합니다.

FCCS_ClosingBalance_Variance는 상위 멤버입니다. FCCS_ClosingBalance_Variance의 1차 하위는 FCCS_ClosingBalance_Input 및 FCCS_ClosingBalance(Shared)입니다.

FCCS_ClosingBalance_Input은 손익 계정에 대한 시스템 계산 데이터와 소스 데이터를 검증하는 데 적합하지 않습니다.

CTA 및 CICTA 계정

CTA(누적 환산 조정) 계정

기본적으로, 시스템에서 모든 과거 계정의 FX(환율) 정보를 별도의 CTA 계정에 캡처할 수 있습니다. 이 CTA 멤버는 총 CTA 조정을 나타냅니다. 소스 과거 계정에서 CTA 계정으로의 FX 리디렉션에 대한 연결 스크립트에는 계산 논리가 포함됩니다. CTA 계정이 하나이면 모든 FX-CTA 계산 결과가 단일 CTA 계정에 누계됩니다. CTA 계정은 US-GAAP 보고를 위한 대차대조표상 소유자 주식의 일부입니다.

CICTA(포괄 수익 누적 환산 조정) 계정

IFRS 보고를 위해 단일 CICTA(포괄 수익 CTA 계정)의 CTA 조정을 포괄 수익 명세서의 일부로 캡처하도록 선택할 수 있습니다. 이 계정은 대차대조표의 기타 유보금 계정에 누계됩니다.

재무제표의 다른 섹션 및 다른 계정으로 과거 FX 조정을 보고하려 할 수 있습니다. 손익계산서의 일부로 표시되는 계정일 수 있으며, 순이익, 이익 잉여금 - 현재 순으로 집계됩니다. 초기 설정 FCCS_CICTA 계정에는 선택적 CICTA 리디렉션 계정 설정이 포함되어 있습니다. 기본적으로 CICTA가 선택된 방법인 경우 과거 계정의 FX 계산이 FCCS_CICTA 계정에 기록됩니다. FCCS_CICTA의 CICTA 리디렉션 계정 속성에 이 계정을 입력하여 다른 대상 계정을 선택하는 경우 CICTA 규칙에 대한 FX 대상이 지정된 계정이 됩니다. 계정 속성 값 설정를 참조하십시오.

애플리케이션을 생성하는 중 FCCS_CTA 및 FCCS_CICTA 계정이 모두 생성됩니다. 애플리케이션 기능을 사용으로 설정하는 경우 사용할 계정을 지정해야 합니다.

애플리케이션 기능 설명을 참조하십시오.

순이익 계층의 FX(환율) 계산

계정 차원의 초기 설정 순이익 계층에는 FCCS_REC OBFXCTA라는 기준 멤버, 이익 잉여금 현재 - 기초 잔액 - FX - CTA가 포함되어 있습니다. 순이익의 동위이며 및 이익 잉여금 현재의 1차 하위입니다.

이 멤버는 손익계산서 계정의 기초 잔액 합계로 채워지며 손익계산서 합계 값 계산을 기준으로 이 계정에 단일 FX 및 단일 FX-CTA 입력이 이루어집니다.

손익계산서 FX가 CTA로 전송되도록 하려면 FCCS_REC OBFXCTA가 과거 계정으로 설정되어야 합니다. 그렇지 않으면 "환율 없음"으로 설정되어야 합니다.

FCCS_REC OBFXCTA 계정은 OBFXCTA(예: 손익계산서) 동위 항목의 하위인 모든 레벨 0 계정의 기초 잔액 이월(OBCF)로 구성됩니다. 시스템에서 FX 차이를 계산하지만 이 계정은 "과거" 계정이므로 OBFXCTA 계정에서 FX 차이를 계산한 후 FX 차이가 CTA(또는 CICTA) 계정으로 전송됩니다.

시스템에서 다음과 같은 경우를 제외하고, 플로우의 시간 균형 등록정보가 있는 모든 레벨 0 계정에 초기 잔액 이월을 적용합니다.

• 레벨 0의 이익 잉여금 합계: OB 이월인 모든 계정은 연도 첫번째 기간의 이익 잉여금 이전으로 리디렉션됩니다.

• 레벨 0의 FCCS_REC OBFXCTA: OB 이월인 모든 계정은 연도 첫번째 기간을 제외한 모든 기간의 FCCS_REC OBFXCTA로 리디렉션됩니다.

• 레벨 0 동위 또는 FCCS_OR_OBFXCTA: OB 동위의 레벨 0 하위인 수익 및 비용 유형 계정은 모든 기간의 FCCS_OR_OBFXCICTA로 리디렉션됩니다.

FX 차이 계산(FX 기초, FX 이동)의 경우 시스템에서 환산되지 않는 저장된 가정 계정을 제외하고 모든 레벨 0 플로우 유형 계정에 초기 잔액 이월을 적용합니다.

CTA 계산의 경우 다음을 수행합니다.

• 개별 계정에서 FX 차이를 이전합니다. OBCF는 모든 내역, 내역 금액 재정의 및 과거 비율 재정의 계정에 적용됩니다.

• FX 차이를 CTA 또는 CICTA 계정에 이전합니다. OBCF는 균형에 맞게 조정된 대차대조표 계층 구조에 있는 모든 내역, 내역 금액 재정의 및 과거 비율 재정의 계정에 적용됩니다(즉, 총 대차대조표-기존. 총 대차대조표-순자산 또는 기본 버전).

기타 포괄 수익 계층의 FX(환율) 계산

계정 차원의 초기 설정 기타 포괄 이익 계층에는 이름이 FCCS_OR_OBFXCICTA인 기준 멤버와 기타 포괄 이익 - 기초 잔액 - FX - CICTA가 포함됩니다. 총 기타 포괄 이익의 동위이며 기타 유보금의 1차 하위입니다.

이 멤버는 기타 포괄 이익 계정의 기초 잔액 합계로 채워지며, 총 기타 포괄 이익 명세서의 값 계산을 기반으로 단일 FX 및 단일 FX-CICTA가 이 계정에 입력됩니다.

손익계산서 FX가 CICTA로 전송되도록 하려면 FCCS_REC OBFXCICTA가 과거 계정으로 설정되어야 합니다. 그렇지 않으면 "환율 없음"으로 설정되어야 합니다.

음수 현금 계정에 대한 현금 흐름 설정

현금 흐름표에서 당좌차월과 같은 음수 현금 항목에 대한 현금 계정의 현금을 줄이고 대차대조표의 부채 섹션에 포함되도록 할 수 있습니다. 이렇게 하기 위해 초기 설정 대차대조표 계층의 FCCS_Total Non Cash 섹션에 있는 계정을 수정할 수 있습니다.

현금 흐름 설정에 대한 세부정보는 다음 비디오를 참조하십시오.

음수 현금 계정에 대한 현금 흐름 설정