세금 자동화 논리 예

세금 자동화를 설정할 때 계정에 적용할 논리를 선택할 수 있습니다. 논리 선택 사항에는 추출, 이동, 압축, 연간화, 비연간화, 국가별 조정, 이전 연도 등이 있습니다.

다음 섹션은 연간화, 비연간화, 국가별 조정, 이전 연도 논리의 예입니다.

세금 자동화를 실행하는 단계는 국세 자동화 작업 및 지역 세금 자동화 작업을 참조하십시오.

연간화 - 부분 연도 금액을 전체 연도 금액으로 연간화할 수 있습니다.

예:

시산표가 P03에 로드되었으며 3월 31일에 끝나는 3개월의 식사 및 엔터테인먼트 지출은 $36,000입니다. 전체 연도, 즉 12개월 추정치로 연간화하려면 다음과 같이 $36,000 금액을 월별 금액, 즉 12,000으로 변환한 다음 전체 12개월 금액, 즉 144,000으로 변환해야 합니다.

P1 기간에 대해 위의 규칙을 설정하면 다음과 같이 작동합니다.

소스 계정(90000)의 값이 $12,000라고 가정

월 단위 기간($12,000/1) * 12 = $144,000

P3 기간에 대해 위의 규칙을 설정하면 다음과 같이 작동합니다.

소스 계정(90000)의 값이 12000이라고 가정

월 단위 기간($12,000/3) * 12 = $48,000

P6 기간에 대해 위의 규칙을 설정하면 다음과 같이 작동합니다.

소스 계정(90000)의 값이 12000이라고 가정

월 단위 기간($12,000/6) * 12 = $24,000

P12 기간에 대해 위의 규칙을 설정하면 다음과 같이 작동합니다.

소스 계정(90000)의 값이 12000이라고 가정

월 단위 기간($12,000/12) * 12 = $12,000

비연간화 - 전체 연도 값을 규칙 기간에 따른 부분 연도 금액으로 비연간화할 수 있습니다.

예:

2019년 12월 31일에 끝나는 이전 연도의 식사 및 엔터테인먼트 지출은 $144,000입니다. 부분 연도, 즉 3개월 추정치로 비연간화하려면 다음과 같이 $144,000 금액을 월별 금액, 즉 12,000으로 변환한 다음 3개월 값, 즉 36,000으로 변환해야 합니다.

P1 기간에 대해 위의 규칙을 설정하면 다음과 같이 작동합니다.

소스 계정(식사 및 엔터테인먼트)의 값이 12,000이라고 가정

월 단위 기간($144,000/12) * 1(기간) = $12,000

P3 기간에 대해 위의 규칙을 설정하면 다음과 같이 작동합니다.

소스 계정(90000)의 값이 12000이라고 가정

월 단위 기간($144,000/12) * 3 = $36,000

P6 기간에 대해 위의 규칙을 설정하면 다음과 같이 작동합니다.

소스 계정(90000)의 값이 12000이라고 가정

월 단위 기간($144,000/12) * 6 = $72,000

P9 기간에 대해 위의 규칙을 설정하면 다음과 같이 작동합니다.

소스 계정(90000)의 값이 12000이라고 가정

월 단위 기간($144,000/12) * 9 = $108,000

P12 기간에 대해 위의 규칙을 설정하면 다음과 같이 작동합니다.

소스 계정(90000)의 값이 12000이라고 가정

월 단위 기간($144,000/12) * 12 = $144,000

추출 및 연간화의 경우 누적됩니다.

국가별 조정 - 지역 준비금에서 국가별 영구 또는 일시적 차액을 조정(예: 역분개)할 수 있습니다.

예:

하위 부분 F 소득에 대한 당기 준비금에 $100,000 금액의 영구적 차이가 있습니다. 그러나 일리노이주는 하위 부분 F 소득에 대해 과세하지 않으므로 주의 영구적 차이 계정에서 이 조정을 역분개해야 합니다. 금액을 역분개하려면 음수 100%로 국가별 조정 논리를 적용합니다.

모든 기간 $100,000 * -100% = $-100,000

적합한 설정 - 이 논리는 세금 계정에 적합합니다. 국가별 조정 논리의 소스 계정이 타겟 계정으로 기본 설정됩니다. 소스 롤포워드는 국가별 조정 논리에 사용할 수 없습니다.

P12 기간에 대해 위의 규칙을 설정하면 다음과 같이 작동합니다.

소스 계정(하위 부분 F 소득)의 값이 100,000이라고 가정

지역별 영구 - MACRS 연방 역분개 = -$100,000

이전 연도 - 이전 연도 데이터를 준비금으로 가져올 수 있습니다.

예:

이전 연도 실제 시나리오에서 비과세 이자에 대한 당기 준비금에 $-1,000,000 금액의 영구적 차이가 있습니다. 이전 연도의 비과세 이자 금액을 현재 연도 예측 시나리오의 예상 금액으로 사용하려고 합니다. 이 금액을 사용하려면 100%로 이전 연도 논리를 적용합니다.

모든 기간 -$1,000,000 * 100% = -1,000,000

기본 설정 - 연도의 기본값은 현재 연도에서 1을 뺀 값입니다. 기간의 기본값은 P12입니다.

양식 검증

이전 연도 또는 국가별 조정 논리를 사용하는 경우 세금 자동화 양식(글로벌/거주지/엔티티/엔티티 지역별)에 대해 아래 표와 같은 검증을 수행합니다. 부적합한 계정 또는 이동을 선택하면 오류 메시지가 표시됩니다.