Reclassificação: Exemplos
Exemplo: Configuração
- POV: Cenário – Real, entidade - Distribuição, ano - FY23 e Período - P1
- Insira dados para todos os membros do movimento na seção P & L para as contas regionais de diferença temporária em formulários regionais de diferenças temporárias
- Insira Alíquotas de Imposto para Estados Unidos e a região US_Blended em FY23, P1
- FY23 Consolidado, P1
Exemplo: Caso de uso
Formulário de Imposto Diferido Regional
A Despesa Fiscal Diferida Total é revertida no movimento Reverter Despesa Fiscal Diferida
- O valor na coluna Despesa Fiscal Diferida Total é revertido no movimento Reverter Despesa Fiscal Diferida no formulário de Imposto Diferido Regional
- O valor na coluna Despesa Fiscal Diferida Total deve ser zero.
A Despesa Fiscal Diferida Revertida é reclassificada como Reclassificar Despesa Fiscal Diferida e depois transferida para Ajuste do Patrimônio Total.
Formulário TAR Regional
O mapeamento de TAR para os novos membros do movimento ocorre automaticamente, então os dados são movidos para Reverter Despesa Fiscal Diferida e Reclassificar Despesa Fiscal Diferida no formulário TAR Regional.
O imposto diferido total deve ser a reversão da Provisão Total para a conta Reverter Despesa Fiscal Diferida.
Em Reclassificar Despesa Fiscal Diferida, o Ajuste do Patrimônio Total deve ser equivalente à reversão do Imposto Diferido Total, de forma que o saldo seja zero.
Formulários ETR Regional, IFRS de ETR Consolidado e IFRS de ETR Consolidado por Entidade
Os dados são transmitidos para as contas de ETR Reverter Despesa Fiscal Diferida em Total de Despesa de Imposto Diferido Regional e Alteração na VA - Reverter Despesa Fiscal Diferida nos formulários ETR Regional, IFRS de ETR Consolidado e IFRS de ETR Consolidado por Entidade.
- ETR Regional
- IFRS de ETR Consolidado
- IFRS de ETR Consolidado por Entidade
