Geração do Provisionamento Provisório de Impostos

Para você poder gerar um Provisionamento Provisório de Impostos, as seguintes condições deverão ser atendidas:

  • O Provisionamento Provisório de Impostos deverá estar ativado para o aplicativo
  • Dados NIBT devem ser inseridos no formulário Provisão Atual

Para gerar o Provisionamento Provisório:

  1. Na página Inicial, selecione Provisionamento Provisório de Impostos, Previsão de Pacote e em Previsão de Alíquotas de Imposto. Insira as alíquotas de Imposto Atual e Imposto Diferido na tela Alíquotas de Impostos e clique em Salvar.
  2. Na Previsão de Pacote, selecione a guia Previsão da Provisão Atual.
  3. Na guia Previsão da Provisão Atual, clique em Editar Ícone Editar para selecionar o PDV necessário. Certifique-se de que o Cenário esteja definido como Previsão de Provisionamento Provisório.
  4. Expanda NIBT (Net Income Before Tax).
  5. Para Ajustes Contábeis a NIBT, insira os ajustes ao valor de NIBT em Ajuste e clique em Salvar.

    Nota:

    Os dados de NIBT são usados como Padrão no formulário Provisão Atual.
  6. Clique em Consolidar e verifique o resultados calculados.
  7. Selecione a guia Previsão de ETR para verificar os resultados da ETR Consolidada. A ETR provisória é expressa como um percentual do NIBT para o percentual da ETR Consolidada.
  8. Selecione a guia Provisório para exibir as seguintes telas, dependendo das suas seleções, e selecione o cenário Real:
    • Total Provisório - Verifique o Total Provisório do Cenário Real
    • Detalhe Provisório - Verifique o Provisório Detalhado do Cenário Real
  9. Opcional: Em AEETR Ajustada, insira os ajustes necessários para o Imposto Total e clique em Salvar.
  10. Opcional: Insira o valor da Provisão Discreta Total e clique em Salvar. Você pode adicionar vários itens discretos. As entradas automatizadas não se aplicam a itens discretos.
  11. Em Ações, selecione Consolidar.

    O Provisionamento Provisório de Imposto Atual somado ao valor do Imposto Diferido equivale ao Provisionamento Provisório Total de Impostos.

    O valor dos itens discretos é adicionado à Despesa com Impostos antes da AEETR de Itens Discretos para calcular o Provisionamento Provisório de Imposto Atual.

  12. Verifique os resultados para Imposto Atual, Imposto Diferido e Imposto Total para os seguintes itens:
    • Alíquotas Estimadas de Impostos
    • Despesa com Impostos antes dos Itens Discretos
    • Itens discretos
    • Provisionamento Provisório