Para você poder gerar um Provisionamento Provisório de Impostos, as seguintes condições deverão ser atendidas:
- O Provisionamento Provisório de Impostos deverá estar ativado para o aplicativo
- Dados NIBT devem ser inseridos no formulário Provisão Atual
Para gerar o Provisionamento Provisório:
- Na página Inicial, selecione Provisionamento Provisório de Impostos, Previsão de Pacote e em Previsão de Alíquotas de Imposto. Insira as alíquotas de Imposto Atual e Imposto Diferido na tela Alíquotas de Impostos e clique em Salvar.
- Na Previsão de Pacote, selecione a guia Previsão da Provisão Atual.
- Na guia Previsão da Provisão Atual, clique em Editar para selecionar o PDV necessário. Certifique-se de que o Cenário esteja definido como Previsão de Provisionamento Provisório.
- Expanda NIBT (Net Income Before Tax).
- Para Ajustes Contábeis a NIBT, insira os ajustes ao valor de NIBT em Ajuste e clique em Salvar.
Nota:
Os dados de NIBT são usados como Padrão no formulário Provisão Atual.
- Clique em Consolidar e verifique o resultados calculados.
- Selecione a guia Previsão de ETR para verificar os resultados da ETR Consolidada. A ETR provisória é expressa como um percentual do NIBT para o percentual da ETR Consolidada.
- Selecione a guia Provisório para exibir as seguintes telas, dependendo das suas seleções, e selecione o cenário Real:
- Total Provisório - Verifique o Total Provisório do Cenário Real
- Detalhe Provisório - Verifique o Provisório Detalhado do Cenário Real
- Opcional: Em AEETR Ajustada, insira os ajustes necessários para o Imposto Total e clique em Salvar.
- Opcional: Insira o valor da Provisão Discreta Total e clique em Salvar. Você pode adicionar vários itens discretos. As entradas automatizadas não se aplicam a itens discretos.
- Em Ações, selecione Consolidar.
O Provisionamento Provisório de Imposto Atual somado ao valor do Imposto Diferido equivale ao Provisionamento Provisório Total de Impostos.
O valor dos itens discretos é adicionado à Despesa com Impostos antes da AEETR de Itens Discretos para calcular o Provisionamento Provisório de Imposto Atual.
- Verifique os resultados para Imposto Atual, Imposto Diferido e Imposto Total para os seguintes itens:
- Alíquotas Estimadas de Impostos
- Despesa com Impostos antes dos Itens Discretos
- Itens discretos
- Provisionamento Provisório