Como Trabalhar com Pós-DTNR de Imposto Diferido para IFRS
Somente para o Padrão de Relatório IFRS, o formulário Pós-DTNR do Imposto Diferido mostra o valor, os detalhes e a movimentação do imposto diferido. O rollforward de imposto diferido é exibido em combinação com o DTNR.
Expanda os cabeçalhos de colunas 
para ver todas as categorias.
Para acessar o formulário DTNR Contabilização de Imposto Diferido:
- Na Home page, clique em Provisão de Impostos Nacional, em Pacote e, por fim, em DTNR Contabilização de Imposto Diferido.
- Digite os detalhes para o DTNR de contabilização de imposto diferido.
O formulário a seguir contém os seguintes cabeçalhos nas colunas:
Tabela 11-7 Cabeçalhos de Coluna Pós-DTNR de Imposto Diferido Nacional
| Categoria | Subcategoria |
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Saldo Inicial Conforme Ajustado O efeito fiscal das diferenças temporárias finais do ano anterior, inclusive o efeito de imposto dos saldos iniciais para benefício federal de impostos estaduais, imposto diferido não reconhecido e ajustes do ano anterior. |
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Saldo Inicial Total O Imposto Diferido Não Reconhecido (DTNR) nos saldos iniciais. |
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Saldo Inicial |
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Saldo Inicial - NBR |
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Saldo Inicial - DTNR |
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Ajuste Líquido do Ano Anterior |
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Ajuste do Saldo Inicial |
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Ajuste do Ano Anterior - NBR |
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Ajuste do Ano Anterior - Perdas e Créditos |
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Total do Ano Atual |
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Total Automatizado |
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Total de Ajuste |
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RTA (Apenas Diferido) |
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Auditorias (Apenas Diferidas) |
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Total de Outros Ajustes (Apenas Diferido) |
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Auditorias (Apenas Diferidas) |
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Outros Ajustes - Automatizados (Apenas Diferido) |
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Outros Ajustes (Apenas Diferido) |
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Transferências (Apenas Diferido) |
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Ajuste do Ano Anterior - (Apenas Diferido) |
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Contingência (Apenas Diferido) |
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Impacto da alteração nas Alíquotas de Imposto |
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Impacto da alteração nas Alíquotas de Imposto - Total do Ano Atual |
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Impacto da alteração nas Alíquotas de Imposto - RCCY |
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Impacto da alteração nas Alíquotas de Imposto - NBR |
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Impacto da alteração nas Alíquotas de Imposto - Total do Saldo Inicial |
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Impacto da alteração nas Alíquotas de Imposto - NBR de Saldo Inicial |
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Impacto da alteração nas Alíquotas de Imposto - Saldo Inicial |
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| Impacto da alteração na Alíquota de Imposto - Total de Aquisições | |
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Benefício Líquido de Região |
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Total de P&L do DTNR do Ano Atual |
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P&L Utilizado do DTNR do Ano Atual |
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Despesa Fiscal Diferida Total |
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Aquisição |
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| Ajustes para Alteração nas Alíquotas de Imposto – Aquisição | |
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Descartes |
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Patrimônio Líquido Total |
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Total Automatizado de Patrimônio Líquido |
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Total de Ajustes de Patrimônio |
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Patrimônio do Ano Anterior |
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Outro Patrimônio |
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Impacto da alteração nas Alíquotas de Imposto do Patrimônio |
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Impacto da alteração nas Alíquotas de Imposto do Patrimônio Líquido - Total do Saldo Inicial |
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Impacto da alteração nas Alíquotas de Imposto do Patrimônio Líquido - Total do Ano Atual |
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Total de Ajustes do Patrimônio Líquido |
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Não Provisionamento - NBR |
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Total Não Relacionado a P&L do DTNR do Ano Atual |
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Não Relacionado a P&L Utilizado do DTNR do Ano Atual |
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Não Relacionado a P&L do DTNR do Ano Atual |
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Movimentações de Balanço Geral Total |
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Efeito Total do Câmbio Estrangeiro |
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Câmbio Estrangeiro - Total do Saldo Atual |
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Câmbio Estrangeiro - Total do Ano Atual |
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Saldo Final ( Imposto) |
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Saldo Final (Não Relacionado a Ativos Atuais) |
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Saldo Final (Não Relacionado a Passivos Atuais) |