植入的维成员

每个维都植入了成员，以实现灵活的应用程序配置。植入成员在创建时带有前缀 FCCS，例如 FCCS_IncomeStatement 或 FCCS_TotalAssets。


seeded_member_total_assets

系统还包含内置计算。请参阅“内置计算”。

关于植入成员的准则

下面是一些无法更改或删除的特定属性：

  • 不能删除植入成员。

  • 不能重命名植入成员。

  • 不能更改成员属性。

  • 不能更改内置的成员公式。

可以修改以下属性：

  • 可以修改成员别名。

  • 您可以修改帐户维植入成员的帐户类型，以根据需要自定义它们。

  • 可以修改帐户的兑换率类型。

向植入的基本成员添加子代

在帐户、数据源、移动和多 GAAP（如果使用）维中，存在 FCCS_植入成员。

  • 如果这些成员的数据存储属性为“动态”，则您可以向其添加子代。

  • 如果数据存储属性为“存储”或“从不共享”，则您无法向其添加子代。

请参阅“数据存储选项”。

在维中移动植入成员

如果不想使用全部植入成员，您需要在适当的情况下创建特定于用户的成员。如果要为植入成员创建另外的父代，您可以创建备用层次。可以将植入成员移到新的父代成员。

可以对父代成员下的植入成员重新排序。例如，只包含植入成员的 FCCS_Operating Income 的默认顺序如下：


包含植入成员的运营收入

如果要添加 Other Operating Income 帐户，则您可以将其放在这两个植入成员之间。


其他运营收入

重新排列植入的帐户成员

Financial Consolidation and Close 具有植入的资产负债表和损益表结构，该结构包含大约 60 个帐户（包括父帐户和基本帐户）。可以更改植入层次的结构以及添加其他父成员和基本成员来满足自己的需求。

以下准则适用：

  • 不能更改植入帐户的成员名称，但可以更改别名。可为单独的帐户描述添加其他别名表。可以按别名和成员名称加载、查看以及搜索数据（在成员选择器中）。

  • 可以创建多个备用层次以用于不同的报表需求。这些备用层次应包含主层次中的所有基本成员，但可以使用不同的方式进行组织。

  • 请注意，如果忽略植入的帐户层次，各个系统计算和植入的计算将丢失。系统中包含了许多依赖帐户结构的计算。至少有以下计算依赖且应用于植入的帐户成员：

    • 前一期间留存盈余期末余额到前一期间留存盈余期初余额的年末转移

    • 损益期末余额到 FCCS_REC OBFXCTA 期初余额的期末转移

    • 其他综合收入（收入/费用）到 FCCS_OR_OBFXCICTA 的期末转移

    • 平衡资产负债表（可以禁用）

    • 外汇 (FX) 转移至累计转换调整 (CTA) 或综合收入累计转换调整 (CICTA)

    • 植入的合并规则（可以取消部署/禁用）

    • 例如，如果修改植入的历史帐户（例如 FCCS_REC OBFXCTA 和 FCCS_Retained Earnings Prior）的兑换率类型，可能会导致行为不一致。

注：

无论植入的帐户结构是否用于报表，都应确保所有基本帐户都包含在该结构中。

如果您知道更改具有动态计算父代的维帐户结构将导致对历史数据进行不必要的更改，则不应更改此结构。但是，如果您希望更改聚合/计算以反映新的层次，则应对实体解锁、重新合并后再重新锁定。如果您希望历史记录保留原样，但针对未来的数据使用新的聚合/计算，则应创建备用层次来为这两个差异提供该功能，必要时更改它们的规则（以使它们特定于时间），并在适用时进行重新合并。

观看以下教程，详细了解如何修改植入帐户的属性。

视频图标

在 Financial Consolidation and Close 中修改植入帐户属性

更新后保留自定义更改

执行内容更新时，如果对植入的帐户层次进行了更改，或者对植入成员进行了重新排序，则这些更改将被重置。

但是，您可以保留所做更改，这样就无需在每次更新或“启用功能”过程后手动对植入成员重新排序。要保留自定义维顺序，必须添加名为 isExportDimEnabled 的替代变量并将其值设置为 True。

还原元数据大纲

更改维成员的顺序时，可能需要更正某些成员的顺序。例如，您可能已将子成员移动到不允许有其他子成员的成员之下。您可以使用还原功能还原大纲。

要还原元数据大纲：

  1. 在主页上，导航到应用程序，然后选择配置。
  2. 单击操作，然后选择审核修改的对象。
  3. 单击筛选器，从下拉列表中选择维，然后单击应用。

  4. 从维下拉列表中，选择要更改的维。

  5. 选择要移动的一个或多个成员。

  6. 在右侧选中相关维成员的属性复选框。

  7. 单击还原按钮。

  8. 验证成员是否按预期方式移动。

  9. 运行数据库刷新过程。

基本必需资产负债表成员

如果您在创建扩展维度应用程序，则在应用程序创建过程中，可以选择基本帐户报表选项。此选项提供一个简化的层次，其中包含基于所启用功能而必需的最少的一组帐户和移动维成员以及最少的一组植入表单。

初始必需资产负债表帐户成员


基本帐户

启用了多货币的资产负债表帐户成员

如果启用了多货币选项，系统将添加与这些货币相关的层次。


启用了多货币的帐户

启用了累计转换调整 (CTA) 的资产负债表帐户


启用了 CTA 的帐户

启用了综合收入累计转换调整 (CICTA) 的帐户


启用了 CICTA 的帐户

启用了比率的资产负债表帐户

如果启用了“比率”选项，系统将添加比率层次和相关的源帐户，具体取决于选择的比率选项。


流动资产比率

包含资产比率的帐户

包含收益比率的帐户

包含杠杆比率的帐户

启用了使用跟踪的公司内数据和所有权管理的资产负债表帐户

如果启用了“使用跟踪的公司内数据”选项，则“所有权管理”等其他选项将可用。如果启用了“所有权管理”，系统将添加所有权管理帐户并添加 CTA/CICTA 帐户（如果尚未添加），然后添加动因帐户。


包含所有权管理的帐户

包含所有权管理动因的帐户

基本帐户报表 - 间接现金流选项

对于“基本帐户报表”选项，如果启用了“间接现金流”选项，系统将添加现金流帐户和其他现金流层次。


基本现金流成员

初始必需移动成员


基本移动成员

请注意，除了期初余额层次，还将创建两个基本（0 级）移动。可以根据需要添加任何其他基本移动。

启用了多货币的移动成员

如果启用了多货币选项，系统将添加外汇相关的成员。


包含多货币的移动成员

启用了使用跟踪的公司内数据和所有权管理的移动成员

如果启用了“使用跟踪的公司内数据”选项，则“所有权管理”等其他选项将可用。如果启用了所有权管理，将启用“期初余额所有权更改”系统规则，该规则需要其他成员（FCCS_Mvmts_Acquisitions 和 FCCS_Mvmts_Disposals）。启用所有权管理还会植入标准可配置合并规则，这些规则使用 FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input 和 FCCS_Mvmts_Disposals_Input。
包含所有权管理的移动成员

启用了间接现金流的移动成员

对于“基本帐户报表”选项，如果启用了“间接现金流”选项，系统会将间接现金流层次添加到期末余额层次中。
包含间接现金流的移动成员

包含现金流的移动成员

期末余额输入层次

使用植入的期末余额输入层次，您可以加载或输入期末余额数据并将其与派生的期末余额进行比较。

期末余额数据可以加载到移动维的 FCCS_ClosingBalance_Input 成员。将数据加载到该移动成员是为了确定期初余额和定期移动到父期末余额成员的聚合与实体货币所需期末余额之间的任何差异。不会转换或合并期末余额输入。但是，可以在数据输入级别在数据输入表单中使用该成员与聚合的期末余额成员比较，还可以在可配置计算规则中使用该成员来将当前期末余额和所需期末余额之间的差异填充到默认移动成员中（例如，<默认移动> = 期末余额输入 - 期末余额 + <默认移动>）。期末余额输入可以加载到 FCCS_Periodic 或 FCCS_YTD_Input，但最终将存储在 FCCS_Periodic 中，任何计算都应源自 FCCS_Periodic。FCCS_ClosingBalance_Input 是剩余时间点移动成员，因此在 FCCS_Periodic 中存储的任何值都与将从 FCCS_QTD、FCCS_HYTD 和 FCCS_YTD 中检索的值相同。如果需要随时间聚合数据，则不应使用此移动成员。

FCCS_ClosingBalance_Variance 是一个父代成员。FCCS_ClosingBalance_Variance 的子代是 FCCS_ClosingBalance_Input 和 FCCS_ClosingBalance(Shared)。

请注意，FCCS_ClosingBalance_Input 不适用于验证损益帐户的系统计算数据和源数据。

CTA 和 CICTA 帐户

累计转换调整 (CTA) 帐户

默认情况下，系统允许您捕获所有历史帐户的单独 CTA 帐户中的外汇 (FX) 信息。此 CTA 成员表示 CTA 调整合计。计算逻辑包含在将 FX 从源历史帐户重定向到 CTA 帐户的合并脚本中。使用一个 CTA 帐户，所有 FX-CTA 计算结果都将累计到单个 CTA 帐户。CTA 帐户是用于美国 GAAP 报告的资产负债表中所有者权益的一部分。

注：

FCCS_CTA 成员保留用于计算，建议您不要直接向这些成员推送日记帐。

综合收入累计转换调整 (CICTA) 帐户

您可以选择在单个综合收入 CTA 帐户 (Comprehensive Income CTA, CICTA) 中获取 CTA 调整，它是用于 IFRS 报告的综合收入报表的一部分。此帐户聚合到资产负债表中的其他公积帐户。

您可能希望在财务报表的另一帐户以及另一部分中报告历史 FX 调整。这可以是作为损益表一部分的一个帐户，该帐户先聚合到净收入，再聚合到当前留存盈余。植入的 FCCS_CICTA 帐户包含可选的 CICTA 重定向帐户设置。默认情况下，如果选择的方法是 CICTA，则历史帐户的 FX 计算将写入到 FCCS_CICTA 帐户。如果您通过在 FCCS_CICTA 的 CICTA 重定向帐户属性中输入此帐户来选择不同的目标帐户，则 FX 到 CICTA 规则的目标将成为指定的帐户。请参阅“设置帐户属性值”。

在应用程序创建过程中，会创建 FCCS_CTA 和 FCCS_CICTA 帐户。启用应用程序功能时，您必须指定要使用哪个帐户。

注：

默认情况下，选择的是 CTA (资产负债表) 选项。如果将此选项更改为综合收入，则必须运行合并以将数据移至 CICTA 帐户。

请参阅“应用程序功能说明”。

净收入层次中的外汇 (FX) 计算

帐户维中植入的净收入层次包含一个名为 FCCS_REC OBFXCTA（当前留存盈余 - 期初余额 - FX - CTA）的基本成员。它是净收入的同级，也是当前留存盈余的子代。

此成员填充有损益表帐户的期初余额总和，并根据对损益表合计值的计算在此帐户中记录了一个 FX 条目和一个 FX 到 CTA 条目。

如果希望损益表 FX 转移到 CTA，则应将 FCCS_REC OBFXCTA 设置为历史帐户。否则，应将其设置为“无汇率”。

FCCS_REC OBFXCTA 帐户由所有 0 级帐户的期初余额结转 (Opening Balance Carry Forward, OBCF) 组成，这些 0 级帐户是 OBFXCTA（例如，损益表）的同级的后代。系统计算 FX 差异，但此帐户是“历史”帐户，因此，在针对 OBFXCTA 帐户计算 FX 差异之后，FX 差异会转移到 CTA（或 CICTA）帐户。

系统向所有时间余额属性为“流转”的 0 级帐户应用“期初余额结转”，但存在以下例外情况：

  • “留存盈余合计：期初余额结转”的所有 0 级帐户都仅重定向到当年第一个期间中的“前期留存盈余”。

  • “FCCS_REC OBFXCTA：期初余额结转”同级的所有 0 级帐户都重定向到所有期间（当年第一个期间除外）中的 FCCS_REC OBFXCTA。

  • “FCCS_OR_OBFXCTA：期初余额结转”同级的 0 级同级或 0 级后代的收入和费用类型的帐户都重定向到所有期间中的 FCCS_OR_OBFXCICTA。

对于 FX 差异计算（FX 期初、FX 移动），系统会将“期初余额结转”应用于所有 0 级流转类型帐户（未转换的“已保存的假设”帐户除外）。

对于 CTA 计算：

  • 从单个帐户转出 FX 差异：将 OBCF 应用于所有的“历史”、“历史金额覆盖”和“历史汇率覆盖”帐户。

  • 将 FX 差异转移到 CTA 或 CICTA 帐户：将 OBCF 应用于平衡的资产负债表层次内（即“资产负债表总金额 - 传统”、“资产负债表总金额 - 净资产”或基本版本内）的所有“历史”、“历史金额覆盖”和“历史汇率覆盖”帐户。

其他综合收入层次中的外汇 (FX) 计算

帐户维中植入的“其他综合收入”层次包含一个名为 FCCS_OR_OBFXCICTA 的基本成员，即“其他综合收入 - 期初余额 - FX - CICTA”。该成员是“其他综合收入总额”的同级，并且是“其他准备金”的子代。

此成员填充有“其他综合收入”帐户的期初余额总和，并根据对“其他综合收入总额”损益表值的计算在此帐户中记录了一个 FX 条目和一个 FX 到 CICTA 条目。

如果希望损益表 FX 转移到 CICTA，则应将 FCCS_REC OBFXCICTA 设置为历史帐户。否则，应将其设置为“无汇率”。

设置负现金帐户的现金流

您可能需要现金项目为负的现金帐户（如银行透支）来减少现金流量表中的现金，并将其包含在资产负债表的负债部分中。为此，您可以修改植入的资产负债表层次的 FCCS_Total Non Cash 部分中的帐户。

观看此视频，详细了解如何设置现金流。

视频图标 设置负现金帐户的现金流