在资金计划中，必须根据公司的运营策略为现金来源和超额资金的用途设立期望值。资金计划可以包括诸如负债、优先股权益、普通股权益或内部资金再投资等外部来源。资金计划可以包括诸如股息和股票回购到库存股、负债或优先股权益撤消、有价证券投资等用途。
资金活动中的因子包括：
股息支付率
运营利润率和净收入/销售额
支持销售增长所需的固定及运营资本投资
所得税
目标借债能力
两种资金方法适用于以下情况：
使用标准方法可以指定资金来源以及资金帐户的使用优先顺序。
通过使用目标资本结构方法，可以在如负债、优先股权益和普通股权益等资金类别中指定来源和用途。这样就建立了用于管理模型的资本结构的资金策略。
各种方法适用于不同的资金状况：
具有盈余的标准方法
对预测使用标准方法导致在资金分配前出现现金盈余时，战略性建模按“标准”选项卡的“应用现金盈余至...”列表中的顺序和优先级分配盈余。不在资金列表中的资金帐户可以像所有其他资产负债表帐户那样预测。
在“应用现金盈余至...”列表中输入帐户以实现：
增加有价证券
要保留超额现金，请在列表中包括有价证券。您可以保留资金以备未来投资之用。
负债的偿还
要提前即时支付定期负债，请在列表中包括定期负债。这样就会在盈余现金可用于偿还超出预测下降的负债。
循环余额的减少
要减少循环负债的未清偿余额，请在列表中包含循环帐户。
优先股的撤消
要应用现金到提前撤消的优先股，请将其包含在列表中。
库藏股（普通股和新普通股）的收购
要买回公司的库藏股，请将其包含在列表中。
具有赤字的标准方法
当标准方法和预测导致在资金分配之前出现资金赤字时，将根据“标准”选项卡的“为现金赤字融资...”列表中的顺序为赤字分配资金。
在“应用现金盈余至...”列表中输入帐户以实现：
减少有价证券
要使用超额现金，请在列表中包括有价证券。如果选择指定最小值并在最低有价证券的预测中输入非零值，则执行最低要求。
循环余额的增加
要将循环帐户中未清偿余额可能的增加作为资金来源，请在列表中包含循环帐户。
优先股的发行
要使用优先股权益注资赤字，请在列表中包含该帐户。
普通股的发行
如果列表中有普通股发行帐户，战略性建模将以普通股交易价发行该数量的股票以筹集现金。批准出售的最大股份数在所有预测期间的普通股发行（年末）帐户中确定。
库藏股的销售
公司现金流的另一个来源是出售库存股。就像发行普通股一样，出售所得现金取决于可供出售的股份数和普通股交易价。如果您要单独核算股本溢价，请输入库存股的普通股每股面值。
目标资本结构方法优先级
目标资本结构方法管理最多三个资金类别中每个类别的类别盈余和赤字的优先级。使用目标资本结构时，您可以为规划模型指定目标借债能力并在需要时指定目标优先的能力。
资金选项使您可以指定为实现目标类别级别的的顺序。例如，针对循环贷款进行借贷或偿还以达到目标借债能力。根据这些预测和预测中的可用资金，战略性建模按资金类别优先级应用资金类别中的盈余和资金赤字。
示例：
示例公司在某一年的业绩良好。经营活动产生的现金流是 $22000 万。资本总计从 $14 亿增加到 $15 亿。要将负债/资本总计比率保持在 35% 左右，可以将负债增加 $3500 万。如果负债帐户中没有预测的增加，则此金额表示负债资金类别中的赤字。根据为现金赤字融资... 列表中的条目为其分配资金。
具有盈余的目标资本方法
如果您使用目标资本结构方法并且预测导致在资金分配之前出现类别盈余，战略性建模将根据资金顺序分配类别盈余。下面是一些示例：
应付股息 应付股息可用于计算超额权益的股息，从而根据借债（和优先，如果已指定）能力的预测时间系列降低保留权益。这就像提高常规股息或声明额外股息并支付给股东。
注：
在“目标资本结构 - 权益”类别中，应付股息是应用盈余和资金赤字中的默认平衡帐户。
资本股票的回购
遇到权益类别盈余时的另一个选择是从股东手中回购股票。股票按普通股交易价回购。批准回购的股份数在库存股（年末）帐户中确定。
具有赤字的目标资本方法
如果您使用目标资本结构方法并且预测导致在资金分配之前出现类别赤字，战略性建模将根据资金顺序为类别赤字分配资金。下面是几个示例：
发行新股 - 普通股的发行
要为权益类别中的赤字分配资金，您可以在资金列表中包括普通股发行帐户。战略性建模将以普通股交易价发行所需数量的股票以筹集权益。批准出售的最大股份数在所有预测期间的普通股发行（年末）帐户中确定。
库藏股的销售
权益资金的另一个来源是出售库存股。就像普通股发行一样，可供出售的股份数决定了从按普通股交易价重新发行所筹集的权益。如果您要单独核算股本溢价，请输入普通股每股面值。