申报与预提差异调整实际区域性扣减的示例用例
- P13 期间的“区域性本期预提”负值流动到“申报与预提差异调整”全国性表单的“申报与预提差异调整”列中的“区域性所得税”。
- 由于为 FY16 P1 指定了“申报与预提差异调整自动化”，FY15 的“申报与预提差异调整”全国性表单中的“申报与预提差异调整 - 差异”列的“每次申报的本期税费用”值流动到 FY16 P1 的“本期预提”表单中的“申报与预提差异调整 - 本期税费用”。
您可以看到“申报与预提差异调整 - 本期税费用”为 693。此值与上面 FY15 的“申报与预提差异调整”表单中的值相同。此值包含 P13 的实际州税。
- 由于为 FY16 P1 指定了“申报与预提差异调整自动化”，FY15 的“申报与预提差异调整 - 区域性”表单中的“申报与预提差异调整 - 差异”列的“区域性 - 每次申报的本期税额”值流动到 FY16 P1 的“本期预提 - 区域性”表单中的“申报与预提差异调整 - 本期税费用 - 区域性”。
- “申报与预提差异调整 - 本期税费用 - 区域性”不包含在“本期预提”（全国性）表单的“区域性所得税”中。“本期预提 - 区域性”表单中的“区域性 - 每次申报的本期税额”负值（而不是“区域性本期预提”）流动到“本期预提”表单中的“区域性所得税”。
