內建計算

期初餘額

期初餘額是從前期的關帳餘額計算。當年第一期的期初餘額會從前年關帳餘額的最後期擷取。

「期初餘額調整」是從與「期初餘額」結轉之「關帳餘額」相同的有效匯率轉換。歷史科目的「期末餘額」實際上是套用至所有過往變動之匯率的加權平均值。

有效匯率等於前期的父項貨幣關帳餘額除以前期的實體貨幣關帳餘額。請注意，這個有效匯率必須依科目計算，因為比率會有所不同。

此轉換適用於所有歷史科目、未輸入置換率的「歷史匯率置換」科目，以及未輸入置換金額的任何「歷史金額置換」科目。

轉換計算的方法是根據設為「流量」類型 (「流量」或「餘額」) 之「預設轉換」設定值的方法。此方法是「定期」或「年初至今」。如果預設轉換方法是「定期」的，則轉換計算會將「定期」實體幣別金額套用有效匯率，並寫入定期轉換儲存格。如果預設轉換方法是「年初至今」，則轉換會將「年初至今」實體貨幣金額套用去年最後一個期間的有效匯率，然後減去前期的「年初至今」轉換金額，並將結果寫入定期轉換儲存格。對於「年初至今」轉換，如果沒有實體貨幣的定期值，則會跳過轉換。

計算有效利率的前一個期間也會將任何「期初餘額結轉」置換納入考量。如果目前年度「預算」案例的「期初餘額」是從「實際」案例結轉，則會從「實際」案例計算有效匯率。

根據計算的有效匯率轉換「期初餘額調整」時，需要前期的實體幣別和父項幣別關帳餘額資料。如果前期不存在實體幣別和父項幣別關帳餘額資料，則會使用前期的期末匯率。如果「關帳餘額」資料和「期末匯率」資料皆不存在，則不會結轉任何轉換。

對於「歷史匯率置換」或「歷史金額置換」科目，如果已輸入置換，則會在還原為有效匯率之前，先使用置換匯率，然後是期末匯率，而且無轉換。

由於某些轉換計算的累計性質，建議從當年度的第一期開始，針對既非實體的實體幣別，也非父項幣別的報表幣別進行任何轉換。

定期期初餘額檢視

在該年的第一期，前一年度最後一期的期初 (已轉換) = 關帳 (已轉換)。

對於任何後續期間，初期 (已轉換) = 目前年度之前期間的關帳 (已轉換)。

YTD 期初餘額檢視

前一年度最後一期的期初 (已轉換) = 關帳 (已轉換)。

期初總計 (已轉換) = 前一年度最後一期的期末 (已轉換) 加上年初至今之本年期初餘額調整。

前一年度保留盈餘的期初餘額

「前一年度保留盈餘的期初餘額」是針對當年度第一期、當年度每期的 YTD 成員，以及第一季度的 QTD 成員，來自前一年度期末之「保留盈餘總計的關帳餘額」。

對於當年度的所有其他檢視和期間，「期初餘額」是針對定期和 QTD 的當季，提取前期的「前一年度保留盈餘的關帳餘額」。

例如，對於定期檢視：

• 一月期初餘額 = 前一年度之最後一期的關帳餘額

• 二月到十二月期初餘額 = 目前年度之前期的關帳餘額

對於損益表科目，年末的關帳餘額會轉換為前一年度保留盈餘科目。結轉方式是透過將保留盈餘 (總計) 的關帳餘額結轉到前一年度保留盈餘。

關帳餘額已從不同期間 (而非在年末) 結轉至下一期的期初餘額。不過，「損益表」父科目的「關帳餘額」已結轉至「目前保留盈餘 - 期初餘額 - FX - CTA」(FCCS_REC OBFXCTA) 科目。

關帳餘額

期末餘額一律為聚總總計，其中期末餘額 = 期初餘額總計 + 變動小計 + FX 差異及 CTA 調整。

變動

變動的詳細資料視需要儲存在各成員中，而且所有變動會根據方法的全域轉換預設設定值和匯率科目進行轉換。

FX 差值計算

匯率差異的計算方法是計算期末匯率之期初餘額和變動來源資料的轉換，並與實際轉換的期初餘額和變動值進行比較。

歷史科目

如果已針對歷史科目輸入置換金額或置換匯率，則置換項目會套用至轉換。否則，請使用應用程式預設方法和匯率進行轉換。

FCCS_Days Sales In Receivables 與 FCCS_Days Sales In Inventory

下表顯示針對 FCCS_Days Sales In Receivables 和 FCCS_Days Sales In Inventory 儲存資料的位置。這兩個內建計算皆在下列的 POV 計算。請注意，此表格具有計算的 POV。其他欄顯示報告的選項。公司間與自訂維度必須顯示「無」成員。