內建維度成員

內建成員的準則

具有您無法變更或移除的特定特性：

• 您無法移除內建成員。

• 您無法重新命名內建成員。

• 您無法變更成員特性。

• 您無法變更內建成員公式。

您可以修改這些特性：

• 您可以修改成員「別名」。

• 必要時，您可以修改「科目」維度之內建成員的「科目類型」來進行自訂。

  您可以修改科目上的「匯率」類型。

將子項新增至內建基礎成員

在科目、資料來源、變動及多重 GAAP (若有的話) 維度內，有 FCCS_seeded 成員。

• 如果這些成員有 Dynamic 的「資料儲存」特性，則可以將子項新增至這些成員中。

• 如果「資料儲存」特性是「儲存」或是「不共用」，則可以將子項新增至這些成員中。

請參閱資料儲存選項。

在維度中移動內建成員

如果您不想要使用所有內建的成員，則可視需要建立使用者特定的成員。如果您想要為內建成員建立其他父項，可以建立其他階層。您可以將內建成員移至新的父項成員。

您可以在父項成員下重新排序內建成員。例如，這是僅含內建成員的 FCCS_Operating Income 之預設順序：

如果您想要新增 Other Operating Income 科目，可以將它放置在兩個內建成員之間。

重新排列內建科目成員

Financial Consolidation and Close 具有內建的「資產負債表」和「損益表」結構，由大約 60 個科目所組成 (父項和基礎)。您可以變更內建階層的結構以及新增其他父項和基礎成員來滿足您的需求。

以下是適用的準則：

• 內建科目的成員名稱無法變更，但是別名可以。可以對個別科目描述新增其他別名表格。資料可以依別名以及依成員名稱 (在成員選取器中) 載入、檢視和搜尋。

• 可以建立多個替代階層來滿足區別報告需求。這些替代階層應該包含主要階層中的所有基礎成員，但能夠以不同方式組織。

• 請注意，如果忽略內建科目，將會遺失各種系統和內建計算。系統已經整合許多依賴科目結構的計算。下列計算所依賴並套用至內建科目成員的最低需求如下：

  • 前一期間的「保留盈餘期末餘額」至「前期保留盈餘期初餘額」的年終轉換

  • P&L 期末餘額至 FCCS_REC OBFXCTA 期初餘額的期末轉換

  • 其他綜合收入 (收入 / 費用) 至 FCCS_OR_OBFXCICTA 的期末轉換

  • 平衡資產負債表 (可以停用)

  • 外匯 (FX) 轉移至累計轉換調整 (CTA) 或綜合收入累計轉換調整 (CICTA)

  • 內建整合規則 (可以解除部署 / 停用)

如果您知道使用「動態計算」父項變更維度的科目結構，將造成對歷史資料進行不必要的變更，則不應變更結構。但是，如果要變更聚總/計算以反映新階層，則應該解除鎖定實體、重新整合並重新鎖定。如果您希望歷史記錄保持原樣，但對未來資料使用新的聚總/計算，您應該建立替代階層，以提供兩種變化，在必要時變更其規則 (在特定時間內)，並適時重新整合。

如需修改內建科目屬性的相關資訊，請觀看下列教學課程。

修改 Financial Consolidation and Close 中的內建科目屬性

更新之後保留自訂變更

執行內容更新時，如果您對內建科目階層進行了變更或重新排序內建成員，則將重設這些變更。

不過，您可以保留變更，這樣就不必在每次更新或啟用功能程序之後手動重新排序內建成員。若要保留您的自訂維度順序，您必須新增名稱為 isExportDimEnabled 的替代變數並將值設定為 True。

復原中繼資料大綱

當您變更維度成員的順序時，您可能需要更正某些成員的順序。例如，您可能已將一個子成員移至另一個不允許其他子成員的成員之下。您可以使用「還原」功能還原大綱。

若要還原中繼資料大綱：

1. 在首頁上，導覽至應用程式，然後選取組態。
2. 按一下動作，然後選取複查修改的物件。
3. 按一下篩選條件，在下拉清單中選取維度，然後按一下套用。

4. 從維度下拉清單中，選取要變更的維度。

5. 選取要移動的一或多名成員。

6. 勾選相關維度成員右側的特性核取方塊。

7. 按一下還原按鈕。

8. 確認成員是否如預期般移動。

9. 執行「資料庫重新整理」程序。

基本所需的資產負債表成員

如果您要建立「擴展維度」應用程式，在建立應用程式時，您可以選取基本科目報表選項。此選項根據已啟用的功能和最小組內建表單，提供所需的最小組「科目」和「變動」維度成員之簡化階層。

初始所需的資產負債表科目成員

已啟用多重幣別的資產負債表科目成員

如果您啟用「多重幣別」選項，系統會新增這些幣別相關階層。

已啟用累計轉換調整 (CTA) 的資產負債表科目

已啟用綜合收入累計轉換調整 (CICTA) 的科目

已啟用匯率的資產負債表科目

如果您啟用「匯率」選項，系統會新增匯率階層和相關來源科目，視選取的匯率選項而定。

含有公司間資料且已啟用追蹤及所有權管理的資產負債表科目

如果您啟用「有追蹤的公司間資料」選項，則會有其他選項可用，例如「所有權管理」。如果您啟用「所有權管理」，系統會新增「所有權管理」科目，以及新增 CTA/CICTA 科目（如果尚未新增），然後新增「動因」科目。

基本科目報表 - 間接現金流量選項

以「基本科目報表」選項而言，如果您啟用「間接現金流量」選項，系統會新增「現金流量」科目及其他「現金流量」階層。

初始所需的變動成員

請注意，除了「期初餘額」階層之外，還會建立兩個基本（層級 0）移動。您可以視需要新增任何其他的基本變動。

已啟用多重幣別的變動成員

如果您啟用「多重幣別」選項，系統會新增外匯相關成員。

含有公司間資料且已啟用追蹤及所有權管理的變動成員

如果您啟用「有追蹤的公司間資料」選項，則會有其他選項可用，例如「所有權管理」。啟用「所有權管理」會啟用「期初餘額所有權變更」系統規則，其需要其他成員 (FCCS_Mvmts_Acquisitions、FCCS_Mvmts_Disposals)。「所有權管理」的啟用也會內建標準可設定整合規則，其使用 FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input 及 FCCS_Mvmts_Disposals_Input。

已啟用間接現金流量的變動成員

以「基本科目報表」選項而言，如果您啟用「間接現金流量」選項，系統會將「間接現金流量」階層新增至「期末餘額」階層。

關帳餘額輸入階層

內建關帳餘額輸入階層可讓您載入或輸入「關帳餘額」資料，並將它與衍生的關帳餘額比較。

期末餘額資料可以載入至變動維度的 FCCS_ClosingBalance_Input 成員。載入資料至此「變動」成員的目的是識別「期初餘額」加上定期變動聚總至父項「期末餘額」成員和依實體幣別計算的必要的期末餘額金額之間的任何差異。期末餘額輸入不會被轉換或整合。不過，此成員可在資料輸入表單中用於資料輸入層級，來和聚總的「期末餘額」成員進行比較，也可以用於「可設定的計算」規則，以使用目前和必要期末餘額之間的差異植入預設的「變動」成員 (例如，<預設變動> = 期末餘額輸入 - 期末餘額 + <預設變動)。期末餘額輸入載入至 FCCS_Periodic 或 FCCS_YTD_Input，但最終將儲存在 FCCS_Periodic，作為任何計算的來源。FCCS_ClosingBalance_Input 是一個時間點餘額變動成員，因此儲存在 FCCS_Periodic 中的值與從 FCCS_QTD、FCCS_HYTD 及 FCCS_YTD 擷取的值相同。如果您需要聚總這段時間的資料，則不應使用此變動成員。

FCCS_ClosingBalance_Variance 是父成員。FCCS_ClosingBalance_Variance 是 FCCS_ClosingBalance_Input 與 FCCS_ClosingBalance(Shared) 的子項。

請注意，FCCS_ClosingBalance_Input 用於驗證系統計算的資料和「利潤」和「虧損」科目的來源資料並非有效。

CTA 與 CICTA 科目

累計轉換調整 (CTA) 科目

依預設，系統容許您以個別 CTA 科目擷取所有歷史科目的外匯 (FX) 資訊。這個 CTA 成員代表 CTA 總調整。計算邏輯包括在整合指令碼中，以利從來源歷史科目重新導向至 CTA 帳戶。透過一個 CTA 帳戶，所有的 FX-CTA 計算結果都會累積至單一 CTA 科目。CTA 科目是在資產負債表上擁有者權益的一部分，供 US-GAAP 報告之用。

綜合收入累計轉換調整 (CICTA) 科目

您可以選取在單一綜合收入 CTA 科目 (CICTA) 中擷取 CTA 調整，以做為綜合所得結算單的一部分，以利 IFRS 報告之用。此科目會聚總至資產負債表的「其他保留」科目。

您可能會想要在不同科目以及在財務報表的不同區段報告歷史 FX 調整。這可能是以損益表的一部分呈現的科目，並且會聚總至「淨收入」，然後聚總至「保留盈餘 - 目前」。內建 FCCS_CICTA 帳戶包括選擇性 CICTA 重新導向科目設定。依預設，如果 CICTA 是選取的方法，則來自歷史科目的 FX 計算會寫入 FCCS_CICTA 帳戶。如您在 FCCS_CICTA 的 CICTA 重新導向科目屬性中輸入此科目，以選取不同的目標科目，則 FX 至 CICTA 規則的目標將會是指定的科目。請參閱設定科目屬性值。

在建立應用程式期間，會建立 FCCS_CTA 與 FCCS_CICTA 科目。當您啟用應用程式功能時，必須指定要使用哪個科目。

請參閱應用程式功能描述。

淨收入階層中的外匯 (FX) 計算

在科目維度中的內建「淨收入」階層包括名為 FCCS_REC OBFXCTA、Retained Earnings Current - Opening Balance - FX - CTA 的基礎成員。它是淨收入的同層級以及 Retained Earnings Current 的子項。

這個成員會植入 Opening Balance of the Income Statement 科目的總和，而且會根據總「損益表」值計算，來建立單一 FX 與單一 FX-to-CTA 項目。

如果您要將損益表 FX 轉移至 CTA，FCCS_REC OBFXCTA 應該是設定為「歷史」科目。如果不是，則應該設定為「無匯率」。

FCCS_REC OBFXCTA 科目是由 OBFXCTA 的任何同層級 (例如，損益表) 之子代的所有層級 0 科目之 Opening Balance Carry Forward (OBCF) 所組成的。系統會計算 FX 差異，但這個科目為「歷史」科目，因此系統在針對 OBFXCTA 科目計算出 FX 差異之後，就會將 FX 差異轉移到 CTA (或 CICTA) 科目。

系統會將「期初餘額結轉」套用到擁有「流量」之時間平衡特性的所有層級 0 科目，除了下列幾個例外：

• 所有為「保留盈餘總計」層級 0 的科目：系統只會將「期初餘額結轉」重新導向至該年度第一個期間中的「前一年度保留盈餘」。

• 所有為 FCCS_REC OBFXCTA 的同層級之層級 0 的科目：系統會將「期初餘額結轉」重新導向至所有期間 (該年度的第一個期間除外) 中的 FCCS_REC OBFXCTA。

• 為 FCCS_OR_OBFXCTA 的層級 0 同層級，或是同層級之層級 0 子代的「收入」與「費用」類型科目：系統會將「期初餘額結轉」重新導向至所有期間中的 FCCS_OR_OBFXCICTA。

針對「FX 差異」計算 (外匯開盤、外匯走勢)，系統會將「期初餘額結轉」套用至所有層級 0「流量」類型科目，除了沒有轉換的「已儲存假設」科目以外。

針對 CTA 計算：

• 將「FX 差異」從個別科目傳輸出去：系統會將 OBCF 套用到所有的歷史、歷史金額置換，及歷史匯率置換科目。

• 將「FX 差異」傳輸到 CTA 或 CICTA 科目中：系統會將 OBCF 套用到已平衡資產負債表階層中 (也就是總計資產負債表 - 傳統、總計資產負債表 - 淨資產或基本版本中) 的所有的歷史、歷史金額置換，及歷史匯率置換」科目。

其他綜合收入階層中的外匯 (FX) 計算

科目維度中的內建「其他綜合收入」階層，包括名為 FCCS_OR_OBFXCICTA 的基礎成員、其他綜合收入 - 期初餘額 - FX - CICTA。它是「其他綜合收入總計」的同層級和「其他保留」的子項。

此成員會植入「其他綜合收入」科目的「期初餘額」總和，並對此科目根據「其他綜合收入總計」表的值計算來進行單一 FX 和單一 FX 至 CICTA 輸入。

如果您要將「損益表 FX」轉移至 CICTA，FCCS_REC OBFXCICTA 應該設定為「歷史」帳戶。如果不是，則應該設定為「無匯率」。

為負的現金科目設定現金流

您可能會希望在現金流量表中將負現金項目的「現金」科目 (如「銀行透支」) 減少現金，但是在資產負債表的「負債」區段中包括它們。若要這樣做，您可以在內建「資產負債表」階層的 FCCS_Total Non Cash 區段中修改科目。

觀賞此影片以瞭解如何設定現金流。

為負的現金科目設定現金流