資料流程
Financial Consolidation and Close 提供數個可供資料從輸入點「流向」整合點的維度。這些維度是實體、整合和幣別維度。
實體維度
實體維度提供實體的多層級階層，通常代表一或多個擁有 (控股) 公司的所有權結構以及其中的控股公司具有直接或間接所有權的公司。直接所有權是擁有所擁有的公司的股份，間接所有權是透過另一個公司而獲得某公司的所有權。例如，如果公司 A 擁有公司 B 的股份，公司 B 擁有公司 C 的股份，則A 具有 B 的直接所有權，B 具有 C 的直接所有權，A 則具有 C 的間接所有權。
Financial Consolidation and Close 中的父項實體通常用來代表控股公司的整合財務結果。整合財務報表是指「父項」(母公司) 及其子公司的資產、負債、權益、收入、支出和現金流以單一經濟實體呈現的財務報表」(IAS 27, IFRS 10)。整合結果是申報公司 (法律實體) 以及其所直接或間接擁有的公司 (都是合法的公司) 的聚總結果。值得注意的是，整合結果並非其他控股公司先前整合結果的聚總。
整合/幣別維度
在多幣別應用程式中透過整合和幣別維度從子實體至父實體的資料流動。對於單一幣別應用程式，幣別維度不存在，資料僅透過整合維度流動。
基礎實體資料輸入
在基礎 (層級 0) 實體，可使用「實體輸入」成員透過資料表單、智慧型檢視、資料整合、整合日記帳或補充資料管理程式，以「實體幣別」輸入資料。「實體幣別」在多幣別應用程式中表示的實際幣別為依個別實體定義。
資料也能以「輸入幣別」輸入至「實體輸入」(目前只能透過「日記帳分錄」)。輸入的資料會在「整合」程序期間以「期末匯率」「回轉轉換」為「實體幣別」，接著直接以「實體幣別」輸入資料的相同方式進行處理。每個要輸入資料的「輸入幣別」都需要個別的「資料來源」成員。回轉轉換是以「期末匯率」進行處理，確保轉換回「父項幣別」時對「期末餘額」的淨影響，或者「報表幣別」(包含任何已轉換的「FX 差異」) 會與原始輸入的「輸入幣別」值相同。
「期初餘額」變動成員永遠不會直接輸入至實體輸入，而是從前一期間的「期末餘額」結轉而來。部分「期末餘額」會結轉至不同科目 (保留盈餘、擁有者收入、其他綜合收入總計) 的「期初餘額」，但所有「期末餘額」都會結轉。
轉換
在多幣別應用程式中，實體輸入 / 實體幣別轉換為實體輸入 / 父項幣別。如果子項和父項的幣別相同，則轉換匯率為 1。否則，轉換會透過對未轉換資料套用所要的匯率和轉換方法來進行。這種從「實體幣別」至「父項幣別」的轉換被視整合程序的一部分來完成執行。
資料也能以「輸入幣別」輸入至「轉換的貨幣輸入」(目前只能透過「日記帳分錄」)。如果「輸入幣別」的幣別與「父項幣別」相同，則會將輸入的資料複製至「父項幣別」，也會一併複製至任何相符的「報表幣別」。即使「實體幣別」符合已對其輸入資料的「輸入幣別」，也不會將輸入的資料複製至「實體幣別」。未套用轉換計算，因為將資料視為「已轉換」的資料。每個要輸入資料的「輸入幣別」都需要個別的「資料來源」成員。
如有必要，「實體輸入」和「轉換的貨幣輸入」資料可以透過「轉換」程序套用至一或多種報告幣別。如果報表幣別和「實體幣別」或「父項幣別」表示的幣別相同，則資料會從相關來源複製至報表幣別。如果報表幣別和「實體幣別」或「父項幣別」表示的幣別不相同，則會使用與從「實體幣別」轉換至「父項幣別」相同的程序來轉換資料。請注意，「轉換的貨幣輸入」資料絕不會進行轉換，而且只會從「父項幣別」複製至「報表幣別」。
「期初餘額」永遠不會轉換，但會從前一期間的已轉換「期末餘額」結轉。
「實體輸入」和「轉換的貨幣輸入」會聚總為「實體總計」。對於多幣別應用程式，實體幣別、父項幣別，以及任何植入的報告幣別都會發生此聚總。
「實體總計」和「父項輸入」只會以「父項幣別」聚總為「父項總計」(如果啟用「父項輸入」)。
按比例
資料會從「實體總計」或從「父項總計」(如果啟用「父項輸入」) 按比例分配給「比例」成員。「按比例」會將針對子項/父項組合定義的「整合百分比」套用至所有來源資料點。
您可以使用父項幣別將資料輸入至「父項輸入」。「父項輸入」因此是實體/父項組合特有的，而且只會聚總為指定的父實體。如果實體已進行共用而且具有多個父項，則會有多個「父項輸入」點可用。「父項輸入」是選擇性「整合」維度成員，而且必須啟用才能使用。
「期初餘額」永遠不會按比例，但會從「比例」成員的前一期間的「期末餘額」結轉。如果「整合百分比」從某個期間至下一個期間發生變更，「期初餘額所有權變更」系統規則會產生調整分錄，來將「期初餘額」調整至所要的目前期間「整合百分比」。
抵銷
「實體總計」資料或「父項總計」資料 (如果啟用「父項輸入」) 可以被抵銷並調整至「抵銷」成員。「標準抵銷」系統規則根據科目「公司間」和「插入科目」設定值來調整公司間分錄。其他調整可以從「可設定的整合」規則來產生。
期初餘額一律從「抵銷」成員的前一期間的「期末餘額」結轉。
貢獻至父項
「比例」資料會與「抵銷」資料一起聚總至「貢獻」。
您可以使用父項幣別將資料輸入至「貢獻輸入」。「貢獻輸入」因此是實體/父項組合特有的，而且只會聚總為指定的父項實體。如果實體已進行共用而且具有多個父項，則會有多個「貢獻輸入」點可用。「貢獻輸入」是選擇性「整合」維度成員，而且必須啟用才能使用。
「貢獻」和「貢獻輸入」只會以「父項幣別」聚總為「貢獻總計」(如果啟用「貢獻輸入」)。
「貢獻」或「貢獻總計」(如果啟用「貢獻輸入」) 會聚總至父實體的「實體整合」，並且與來自同層級 (父項的另一個子項) 的類似資料結合。
「期初餘額」一律從前一期間的「期末餘額」結轉。
父實體資料輸入
在父實體，可以將其他資料引進至「實體輸入」和「轉換的貨幣輸入」成員 (目前僅透過日記帳分錄)。
如果聚總的「實體整合」資料需要調整，則系統會產生「實體抵銷調整」分錄。如果來源層級 0 實體的累計整合百分比因合併共用實體例項而增加，則可能會發生此情況。接著可能需要在中間父實體上將權益整合變更為「按比例分配」或「子公司」。
「實體整合」、「實體抵銷調整」、「實體輸入」和「轉換的貨幣輸入」接著聚總至「實體總計」實體幣別值，然後視需要轉換成「父項幣別」和「報表幣別」。您可以將其他資料輸入至「父項輸入」和「貢獻輸入」。整合程序抗接著透過整合/幣別維度繼續進行，從每個子實體至其父項。
「實體」維度頂端成員行為有兩個設定值。
偏好行為 (依預設套用)：沒有 ProportionalizeTopEntityMembers 替代變數，或將此替代變數設定為 False。
資料未轉換為父項幣別或整合為「實體」維度中「頂端」實體的「貢獻/貢獻總計」(「地理總計」和任何同層級)。原因是沒有已定義預設幣別的有效父實體，而且沒有要對其有所貢獻的有效父實體 (維度的「實體」成員視為維度標籤，而非實體)。對於這些頂端實體成員，也會限制對「轉換的貨幣輸入」、「父項輸入」和「貢獻輸入」的資料輸入。不過，呼叫整合程序時，可以選取實體維度標籤 (「實體」)。這將允許一次整合實體維度中的所有階層。
替代行為：新增名稱為 ProportionalizeTopEntityMembers 的替代變數並將值設定為 True。
套用系統幣別，以將資料轉換為「實體」維度中「頂端」實體的父項幣別。「父項幣別」資料也會整合至「貢獻/貢獻總計」，但不會再整合至其他項目。對於這些頂端實體成員，會限制對「轉換的貨幣輸入」、「父項輸入」和「貢獻輸入」的資料輸入。
請觀賞下列影片，以瞭解整合資料流程的詳細資料：
