整合程序流程

Financial Consolidation and Close 會透過「整合」維度處理資料，從「實體輸入」、「實體整合」及「實體抵銷調整」成員中的當地幣別 (「實體幣別」) 資料開始，然後進行到轉換幣別的相同成員 (僅適用於多幣別應用程式)，最後才是「比例」和「抵銷」整合資料。

在每一個處理層級，會執行不同的系統計算。有些系統規則一定會執行，有些則可以停用或設定。也可以在預先定義的「插入點」新增自訂規則。

從整合卡存取的整合：程序畫面會針對每一個當地幣別、轉換和整合層級，顯示整合活動的順序流程，並顯示為從水平頁籤選取。

當地幣別

期初餘額結轉

在實體、整合及幣別維度的每一個層級，針對所有流量類型科目，前一個期間的期末餘額會結轉至目前期間的期初餘額。

當地幣別期初餘額是從相同案例的前一個報表期間的當地幣別期末餘額擷取而來。如果目前期間是年度第一個期間，則會從前一個年度的最後一個期間擷取期初餘額。

對於所有資產負債表科目（科目類型「資產」、「負債」或「權益」），將擷取所有期間的期初餘額。對於損益表科目（科目類型「收入」或「費用」），將擷取該年度第一個期間之外的所有期間的期初餘額。

「期初餘額」的擷取來源：

• 在週期性報表檢視中，為來自前一個期間的期末餘額

• 在迄今季報表檢視中，為來自前一季的期末餘額

• 在半年初至今報表檢視中，為來自前半年的期末餘額

• 在年初至今報表檢視中，為來自前一個年度的期末餘額

計算變動

如果啟用，在「期初餘額結轉」系統規則完成後，「計算變動」規則會在「當地幣別」執行 (針對多重幣別應用程式)。該規則會計算「期末餘額輸入」金額與目前期間的「期初餘額」和已記入至該科目的所有其他變動資料的總和之間的差異。系統會將計算出的差異記入至指定給該科目的變動成員。請參閱計算變動 (利用期末餘額輸入)。

期初餘額結轉之後

將執行在內建 "FCCS_10_After Opening Balance Carry Forward_LocalCurrency" Calculation Manager 規則中所建立的任何已部署的自訂計算規則。

請參閱使用可設定的計算。

權益變更實現

「權益變更實現」系統規則為控股公司提供權益變更實現的內建順序計算。

不論是在應用程式建立期間或在後來的時間，唯有已啟用「權益變更實現」，才會顯示「權益變更實現」系統規則。

此規則將改變整合期間實體處理的順序，以確保所有控股公司在其子公司之後計算。修正的順序可視需要加以關閉及開啟。「權益變更實現」的正確計算也需要「權益變更實現」整合規則的部署（請參閱權益變更實現概觀，以取得「權益變更實現」功能的進一步詳細資料）。

平衡資產負債表

以「當地幣別」執行的下一個系統規則是「平衡資產負債表」。此規則是選用的，可以針對所有案例或個別案例啟用或停用。如果已啟用此規則，可透過將餘額記入內建 "FCCS_Balance" 科目來平衡失去平衡的資產負債表。

最終計算

將執行在內建 "FCCS_20_Final Calculations_LocalCurrency" Calculation Manager 規則中所建立的任何已部署的自訂計算規則。

請參閱使用可設定的計算。

比率

如果已選取「資產管理比率」選項，則會計算 "FCCS_Days Sales In Receivables" 和 "FCCS_Days Sales In Inventory" 比率。

請觀賞下列影片，以瞭解「當地幣別計算」概觀：

當地幣別計算.

已轉換

請注意，轉換頁籤無法使用於單一幣別應用程式。

期初餘額結轉

在實體整合和幣別維度的每一個層級，前一個期間的期末餘額會結轉至所有流量類型科目的目前期間的期初餘額。

請注意，絕不會轉換期初餘額。「期初餘額」一律從適用的整合成員的前一個期間的「期末餘額」結轉，並使用父幣別。

轉換的當地幣別期初餘額是從相同案例的前一個報表期間的已轉換幣別期末餘額擷取而來。如果目前期間是年度第一個期間，則會從前一個年度的最後一個期間擷取期初餘額。

對於所有資產負債表科目（科目類型「資產」、「負債」或「權益」），將擷取所有期間的期初餘額。對於損益表科目（科目類型「收入」或「費用」），將擷取該年度第一個期間之外的所有期間的期初餘額。

「期初餘額」的擷取來源：

• 在週期性報表檢視中，為來自前一個期間的期末餘額

• 在迄今季報表檢視中，為來自前一季的期末餘額

• 在半年初至今報表檢視中，為來自前半年的期末餘額

• 在年初至今報表檢視中，為來自前一個年度的期末餘額

預設轉換

預設轉換是將預設轉換設定值套用至定期變動成員的轉換。可以從轉換置換畫面上的管理預設值按鈕來設定預設轉換設定。

任何「金額置換」和「匯率置換」分錄也會套用至轉換的資料。

請參閱下列主題：

• 轉換程序

• 轉換資料

• 關於匯率

• 輸入匯率

• 輸入置換匯率

• 指定預設轉換設定值

轉換置換

可以設定及部署「轉換置換」規則。所選取的一些資料點定義為規則的範圍，其實體幣別值依指定的匯率和轉換方法 (定期或年初至今) 套用，可用預設轉換結果加以置換或累計。

請參閱下列主題：

• 使用置換轉換規則

• 建立置換轉換規則

• 部署置換轉換規則

外匯 (FX) 計算之前

此規則的執行時機在轉換之後，外匯/累計轉換調整 (CTA) 計算之前。這讓您能夠建立可修改先前系統轉換計算的規則，但該規則仍然會受到系統外匯及 CTA 計算之「平衡」效果的限制。

外匯 (FX) 計算

外匯變化包含「期初餘額」與變動總計兩者的計算。

「外匯開盤」會儲存按目前期間「期末匯率」轉換的「總期初餘額」與擷取自上一期間轉換「期末餘額」的「總期初餘額」之間的差，以及目前期間中的「期初餘額調整」。

「外匯走勢」會儲存按目前期間「期末匯率」轉換的未轉換「變動小計」與使用目前期間「平均匯率」、歷史匯率或金額置換來轉換的「變動小計」之間的差。

外匯 (FX) 對累計轉換調整 (CTA)

歷史科目一律使用該科目的預設匯率轉換，除非該科目有匯率類型「歷史金額置換」或「歷史匯率置換」。將使用適用的置換匯率或金額來計算歷史科目的「外匯開盤」和「外匯走勢」。

總計「外匯開盤」和「外匯走勢」金額的回轉將儲存在 FX to CTA 或 FX to CICTA 變動成員中，使歷史科目的 FX 總計為零。視應用程式的設定而定，相同金額也會記入至指定的 CTA 或 CICTA 科目。

計算變動

如果啟用「父項輸入」，則在「外匯至累計轉換調整」(CTA) 系統計算之後，會在「已轉譯」頁籤上執行「計算變動」。該規則會計算「期末餘額輸入」金額與目前期間的「期初餘額」和已記入至該科目的所有其他變動資料的總和之間的差異。系統會將計算出的差異記入至指定給該科目的變動成員。

期初餘額結轉之後

將執行在內建 "FCCS_30_After Opening Balance Carry Forward_Translated" Calculation Manager 規則中所建立的任何已部署的自訂計算規則。

請參閱使用可設定的計算。

請觀賞下列影片，以瞭解「轉換和計算」概觀：

概觀：轉換和計算

最終計算

將執行在內建 "FCCS_40_Final Calculations_Translated" Calculation Manager 規則中所建立的任何已部署的自訂計算規則。

請參閱使用可設定的計算。

比率

如果已選取「資產管理比率」選項，則會計算 "FCCS_Days Sales In Receivables" 和 "FCCS_Days Sales In Inventory" 比率。

已整合

期初餘額結轉

所有層級的第一個程序是「期初餘額結轉」。在實體、整合及幣別維度的每一個層級，針對所有流量類型科目，前一個期間的期末餘額會結轉至目前期間的期初餘額。

請注意，「期初餘額」絕不會整合，而一律從前一個期間的「期末餘額」結轉。

對於所有資產負債表科目（科目類型「資產」、「負債」或「權益」），將擷取所有期間的期初餘額。對於損益表科目（科目類型「收入」或「費用」），將擷取該年度第一個期間之外的所有期間的期初餘額。

「期初餘額」的擷取來源：

• 在週期性報表檢視中，為來自前一個期間的期末餘額

• 在迄今季報表檢視中，為來自前一季的期末餘額

• 在半年初至今報表檢視中，為來自前半年的期末餘額

• 在年初至今報表檢視中，為來自前一個年度的期末餘額

按比例

所有資料都會按「整合」百分比記入「比例」整合維度成員。

標準抵銷

請參閱標準抵銷整合規則。

期初餘額所有權變更

至於整合百分比與上一期間相比發生變化的實體，FCCS_Mvmts_Acquisitions 或 FCCS_Mvmts_Disposals 將根據期間與期間之間整合百分比的變化，在「整合」維度的「比例」成員中自動計算。整合百分比的變化與按比例的 FCCS_OpeningBalance 相乘，並將結果按比例適當地放入 FCCS_Mvmts_Disposals/FCCS_Mvmts_Acquisitions。

至於整合百分比與上一期間相比發生變化的實體，系統會針對那些透過插入科目抵銷的帳戶，自動為其「整合」維度的「抵銷」成員計算 FCCS_Mvmts_Acquisitions 或 FCCS_Mvmts_Disposals。任何被客戶特定規則 (可設定整合規則或插入點規則) 抵銷的帳戶，客戶/合作夥伴都必須編寫「期初餘額所有權變更」調整，他們將植入 FCCS_Mvmts_Disposals_Input/FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input。

請參閱期初餘額所有權變更整合規則。

依預設，在執行「可設定的整合」規則之前，會植入「期初餘額所有權變更」(OBOC) 計算。這允許將「收購」和「處分變動」成員作為來源資料包含在「可設定的整合」規則中。若要禁止此行為，請將 OBOC_BEFORE_CONFIG_CONSOL 替代變數值變更為 False。請參閱Financial Consolidation and Close 的替代變數。

可設定的整合

請參閱關於可設定的整合規則。

計算變動

如果啟用「貢獻輸入」，則會在「可設定整合」之後的「整合」頁籤上執行「計算變動」。該規則會計算「期末餘額輸入」金額與目前期間的「期初餘額」和已記入至該科目的所有其他變動資料的總和之間的差異。系統會將計算出的差異記入至指定給該科目的變動成員。

期初餘額結轉之後

將執行在內建 "FCCS_50_After Opening Balance Carry Forward_Consolidated" Calculation Manager 規則中所建立的任何已部署的自訂計算規則。

請參閱使用可設定的計算。

最終計算

將執行在內建 "FCCS_60_Final Calculations_Consolidated" Calculation Manager 規則中所建立的任何已部署的自訂計算規則。

請參閱 使用可設定的計算。

比率

如果已選取「資產管理比率」選項，則會計算 "FCCS_Days Sales In Receivables" 和 "FCCS_Days Sales In Inventory" 比率。

請觀賞下列影片，以瞭解「整合和計算」概觀：

概觀：整合和計算