期中備付稅款概觀
稅率會針對摘要期間 (例如每季或每年) 在年初就產生。管理員或超級使用者也可以建立期中稅務期間，例如每月或非年底時，以根據「按年計算預估有效稅率 (AEETR)」來預估期中的目前與遞延稅款。
您必須啟用「期中備付稅款總計 AEETR 與詳細 AEETR」才能使用這些功能。如果您尚未啟用「期中備付稅款」，請使用下列其中一個方法來啟用該功能：
在「應用程式建立精靈」中，當啟用「期中備付稅款」功能時，您可以選取總計 AEETR 或詳細 AEETR，也可兩者同時選取。選擇 AEETR 計算類型為強制啟用「期中」。啟用此功能也可建立 TRCS_Interim Forecast案例成員，以用於預測期中備付稅款。
在備付期中稅款時，使用者必須在「目前備付稅款」表單中輸入 NIBT 資料。啟用「按年計算預估有效稅率」之後，系統便會自動從 Scenario 維度中的 TRCS_InterimForecast 成員擷取預估稅率。TRCS_InterimForecast 用於下列表單：
- 目前備付稅款預測
- 遞延稅項預測
- 整合 ETR 預測
您也需要針對 TRCS_InterimForecast 案例手動輸入「目前和遞延稅項」的稅率。系統會使用有效稅率來計算稅額。
您可以根據選取的選項，選取是否要根據 AEETR 進行計算：
- 總計 AEETR - 選取此選項以從「預測案例」的「整合有效稅率」取得「稅額總計 AEETR」的值。您可以選擇是否要對「總計 AEETR」進行「調整」。
稅額總計AEETR(%) = 預測案例的整合有效稅率
- 詳細 AEETR - 選取此選項以透過新增「目前稅額」與「遞延稅項」來顯示「預測案例」的「稅額總計」。您可以選擇是否要對「目前與遞延稅項」進行「調整」。
您可以選取「總計」、「詳細」或兩者都選。
「應用程式建立精靈」(ACW) 的「期中備付稅額」科目或「期中備付稅額」的「啟用」功能儲存在 Account 維度下，如下所示：
「期中備付稅款」同時適用於「備付稅款 - 全國」與「備付稅款 - 地區」。「按年計算預估有效稅率 (AEETR)」擷取自「整合匯率調節」，並在適當情況下會考慮「地區稅額」和「地區稅額的聯邦收益」。所有實體皆參與計算。
您可以針對稅款影響基準輸入其他離散調整。
如果需要，您可以將虧損實體排除在參與期中備付稅款計算之外。請參閱將虧損實體從期中備付稅款中排除。
計算稅的淨值和離散項目即視為期中備付稅額。輸入所有資訊之後，您可以針對「期中備付」表單執行「整合」，以計算「期中備付稅款」。
產生期中備付稅款，如產生期中備付稅款所述。