Pagamentos a Maior
Se um cliente paga uma fatura a maior (isto é, recebemos mais dinheiro que contas a receber), recomendamos enfaticamente que você configure o sistema para NÃO manter o crédito excessivo nos acordos de serviço regulares do cliente. Em vez disso, recomendamos que você separe contas a receber em um acordo de serviço de "crédito excessivo". Se não fizer isso, o sistema transferirá quaisquer créditos excessivos para os acordos de serviço regulares no momento da conclusão da fatura. Quando essa transferência ocorrer, a mesma contabilidade descrita em Algoritmos da Transação Financeira do Segmento de Pagamentos Transferem Valores Suspensos para as Contas do Livro Razão A Pagar ocorrerá, conforme mostrado no exemplo a seguir. Observação: esse exemplo presume que um crédito excessivo de US$ 110 foi transferido para um acordo de serviço normal e este tinha US$ 10 de contas a pagar suspensas.
Para saber como configurar o sistema para separar pagamentos a maior em outro acordo de serviço, consulte Segmentação de Pagamento a Maior.
Por que manter créditos excessivos em um acordo de serviço regular do cliente? Como o sistema não pode fazer a diferenciação entre um crédito que resultou de um pagamento a maior e outro que resultou de um cancelamento/refaturamento, seria impossível para o sistema saber se contas a pagar devem ser entendidas como resultado do saldo de crédito reduzido. Entretanto, se você mantiver pagamentos a maior em um acordo de serviço de crédito excessivo, o sistema saberá tratar qualquer transferência desses créditos como "pagamentos" e, portanto, poderá transferir os saldos suspensos para as verdadeiras contas a pagar.
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Evento |
Contabilidade de Livro Razão do Acordo de Serviço Normal |
Contabilidade de Livro Razão de Crédito Excessivo |
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Segmento da fatura criado |
Contas a Receber 110 Receita <100> Imposto Suspenso <10> |
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O pagamento de US$ 300 foi recebido |
110 em dinheiro Contas a Receber <110> Imposto Suspenso 10 Imposto a Pagar <10> |
190 em dinheiro Pagamento a Maior <190> |
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Segmento da fatura criado |
Contas a Receber 110 Receita <100> Imposto Suspenso <10> |
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Transfira o valor do crédito excessivo para o acordo de serviço normal (quando a fatura for concluída). |
Transferência de 110 Contas a Receber <110> |
Pagamento a Maior 110 Transferência de <110> |
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Como o ajuste de transferência equivale à pendência de liberação do caixa, o imposto suspenso é liberado proporcionalmente para o valor das contas a receber, que é reduzido pela transferência |
Imposto Suspenso 10 Imposto a Pagar <10> |
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Efeito líquido da transferência |
Transferência de 110 Contas a Receber <110> Imposto Suspenso 10 Imposto a Pagar <10> |
Pagamento a Maior 110 Transferência de <110> |
Impostos pré-pagos - funcionalidade futura. Se sua organização permitir que os clientes paguem impostos antecipadamente, prevendo aumento de um imposto futuro (os clientes receberão a tarifa mais baixa se pagarem antecipadamente), esse pré-pagamento não será considerado como um pagamento a maior. Em vez disso, é um pagamento de impostos futuros que será remetido às autoridades fiscais no momento do pagamento (devido ao regime de caixa). Fale com o gerente da conta para obter informações sobre quando a funcionalidade correspondente estará disponível.