Conceitos Básicos de Cálculo do IR
O sistema calcula IRPJ e IRPF de forma diferente. Use o programa Cálculo de Imposto do ISS, INSS, FUNRURAL e IRPJ (R76B4310) ou o programa Criar Grupos de Pagamento (R04570) para executar os cálculos do IRPJ. Quando você executa o programa Cálculo de Imposto ISS, INSS, FUNRURAL e IRPJ para calcular o IR para pessoas jurídicas, o programa compara o valor da retenção ao valor mínimo de retenção especificado para o IR que você configura em uma opção de processamento. Se a retenção for menor ou igual ao valor mínimo especificado, o sistema não gerará a retenção de IRPJ e se a retenção for maior que o valor mínimo especificado, o sistema gerará retenções nas tabelas F0411 ou F76B0411.
Use o programa Criar Grupos de Pagamento para executar os cálculos de IRPF.
O sistema calcula as retenções de IR de todos os fornecedores. Ao configurar os códigos tributários dos fornecedores, configure códigos diferentes para IRPJ e IRPF de forma que você possa associar o tipo correto de IR a cada fornecedor.