Subgrupo de cuentas del libro

El subgrupo de cuentas del libro contiene cuentas del balance de comprobación de origen (por ejemplo, del sistema contable) y/o el libro contable (por ejemplo, de la aplicación Oracle Hyperion Financial Management).

Las cuentas de balance de comprobación de origen o de libro contable se pueden fusionar en la estructura de la dimensión de cuentas existente. La aplicación Oracle Hyperion Tax Provision contiene cuentas de balance de comprobación de ejemplo. Estas cuentas se almacenan con la etiqueta de grupo “BookAccounts” en la siguiente estructura de ejemplo.

Todos los miembros del sistema contable o la cuenta de libro deben estar definidos en esta jerarquía. En situaciones en las que las cuentas del sistema contable y las cuentas de libro tengan un nivel de detalle distinto, debe crear una cuenta especial con el miembro hijo para los detalles adicionales.

Por ejemplo, en la aplicación de impuestos de ejemplo, los datos del libro contienen la cuenta 50034, que se utiliza para registrar gastos de Comidas y ocio. Sin embargo, en el sistema contable, hay información detallada de la cuenta adicional para Comidas y ocio, que está desglosada en Comidas para consultores (50031), Comidas - Otros (50032) y Gastos de ocio (50033). Todas estas cuentas detalladas se acumulan en el total de la cuenta 50034.

Dado que los datos del libro los datos no tienen el mismo nivel de detalle que el sistema contable, y puede que desee cargar los datos de nivel de resumen del libro en la aplicación Tax Provision, debe crear una cuenta de entrada adicional (50034_input) para los gastos de Comidas y ocio desde el libro.

Para identificar en el sistema que 50034_Input es la cuenta de entrada del libro, en la propiedad definida por el usuario, utilice la palabra clave BookInput:50034_Input para la cuenta de nivel padre 50034.

Esta palabra clave definida por el usuario se debe establecer sólo en la cuenta de nivel padre para identificar la cuenta de entrada correspondiente para el libro.

En el archivo de reglas, se hace referencia a los siguientes valores de constante para las cuentas Activos totales, Pasivos totales, Equidad total del propietario e Ingresos netos definidos para la aplicación. Debe actualizar el archivo de reglas con la correspondiente información de cuentas para las siguientes entradas.

Const A_TOTAL_ASSETS = “10000”

Const A_TOTAL_LIABILITIES =”20000”

Const A_TOTAL_EQUITY =”30000”

Const A_NET_INCOME =”90000”

Tax Provision proporciona una validación para garantizar que el balance temporal final en el arrastre de libro frente a impuesto coincida con el balance final en Diferencias temporales. Para configurar el enlace entre las cuentas de arrastre del libro frente a impuestos y las diferencias temporales para la validación, use la propiedad definida por el usuario VAL. Consulte Propiedades definidas por el usuario de cuenta.

Propiedades de cuentas de libro