En este capítulo se incluyen los siguientes temas:
Introduzca un número que identifique una entrada en el sistema del Libro de direcciones de JD Edwards EnterpriseOne; por ejemplo, empleado, solicitante, participante, cliente, proveedor, inquilino o ubicación.
Introduzca la fecha en la que la transacción, el contrato, la obligación, la preferencia o la norma de actuación entrarán en vigor o dejarán de tener efecto.
Introduzca el código que identifica un área fiscal o geográfica con tasas y distribución fiscales comunes. El sistema valida el código introducido en relación a la tabla F4008. El sistema utiliza la zona y tasa fiscal junto con el código de explicación fiscal y las reglas fiscales para calcular los importes de distribución fiscal y de libro mayor al crear una factura o comprobante.
Introduzca un código que defina un impuesto.
Defina UDC para realizar el proceso estándar de impuestos y cumplir con los requisitos de la regulación RG 1361 relativa a las transacciones de ventas y compras.
Consulte Definición de UDC para el proceso de impuestos de Argentina.
En este apartado se describe el modo de definir constantes de impuestos para Argentina.
Debe especificar si las zonas fiscales se deben aplicar al sistema de forma generalizada o bien a determinadas compañías o unidades de negocio dentro de las compañías. También debe indicar si se deben incluir los importes fiscales calculados previamente al realizar el cálculo de los impuestos.
En este apartado se describe el modo de definir constantes de impuestos.
Acceda a la pantalla Configuración inicial de impuestos - ARG - 00.
Introduzca un valor de la tabla de UDC ARG: Valores permtdos art ANAT (76A/B7). Por ejemplo:
1: Zona fiscal
2: Zona fiscal/compañía
3: Zona fiscal/Cía/UN
Introduzca un valor de la tabla de UDC ARG: Valores permtdos art ANAT (76/A3) para especificar si se debe calcular el impuesto en el importe fiscal. Los valores válidos son:
En blanco o N - No se calcula ningún impuesto en el importe fiscal.
Y - Se calcula el impuesto en el importe fiscal.
Introduzca un valor de la tabla de UDC ARG: Valores permtdos art ANAT (76/A3) para especificar si el sistema debe validar la carta de impuestos. Los valores válidos son:
En blanco o N: no
Y: sí
En este apartado se ofrece una descripción general de las zonas fiscales, de las zonas fiscales para la resolución RG 1361, de las relaciones entre zonas fiscales para las facturas de crédito, se enumeran los requisitos y se tratan los siguientes temas:
Definición de zonas fiscales para Argentina
Definición de las relaciones entre zonas fiscales para las facturas de crédito
La zona fiscal es un código que representa una estructura de impuestos y que incluye una fecha inicial y final. Los impuestos de una zona fiscal tienen sus propias características, como el método de cálculo, el mínimo impositivo y la cuenta. El sistema mantiene una relación entre las zonas fiscales estándar y las zonas fiscales locales.
El impuesto solo puede tener un valor mínimo (como el IIBB). Por lo tanto, deberá dividir el impuesto entre los códigos necesarios mientras existan valores mínimos.
Defina zonas fiscales locales mediante el programa estándar Tax Rate/Areas (P4008) y, a continuación, cree un grupo de impuestos con el mismo nombre mediante el programa Tax Groups (P76A15).
La definición de zonas y tipos fiscales incluye la especificación de campos para cumplir con la regulación RG 1361. El programa Tax Rate Maintenance - ARG (P764008A) incluye campos en los que deberá indicar los tipos de código fiscal y los porcentajes de impuestos para las distintas zonas fiscales. Introduzca esta información para poder utilizarla en los libros mayores auxiliares en función de la regulación RG 1361.
Los campos de tipo de código fiscal se activan para los tipos impositivos 2, 3 y 4 si especifica un porcentaje para estos en la pantalla Modificaciones de zona/tipo impositivo. El tipo impositivo 1 se reserva para el IVA, y el tipo impositivo 5, para la percepción de IVA.
Estos valores de codificación fija están incluidos en la tabla de UDC Concepto legal beneficio-ARG (76/A7) e identifican tipos de código fiscal:
| Código | Descripción |
|---|---|
| 1 | IVA (impuesto al valor agregado) |
| 2 | Percepción de ingreso bruto |
| 3 | Percepción impuesto municipal |
| 4 | Impuestos internos |
| 5 | Percepción IVA |
| 6 | Otros |
| 7 | Percepción impuestos nacionales |
En este ejemplo se muestra una zona fiscal en la que se utilizan los cinco tipos impositivos:
| Tipo impositivo | Porcentaje | Tipo de código fiscal |
|---|---|---|
| 1 | 21 | 1 (IVA) |
| 2 | 4 | 3 (Percepción impuesto municipal) |
| 3 | 2 | 4 (Impuestos internos) |
| 4 | 10 | 2 (Percepción de ingreso bruto) |
| 5 | 5 | 5 (Percepción del IVA) |
Deberá definir una zona fiscal temporal para todas las zonas fiscales que utilicen los proveedores que emitan facturas de crédito. Estas zonas temporales deben contar con el mismo porcentaje que la zona fiscal original y una compensación que utilice la cuenta de crédito fiscal temporal.
Utilice el programa AP Tax Areas Relationship (P76A25) para establecer referencias cruzadas entre las zonas fiscales originales y las temporales. Cada zona fiscal original únicamente podrá tener referida una zona temporal. Estas referencias cruzadas de las zonas fiscales se almacenan en la tabla Credit Invoice Tax Area Relationship (F76A25).
Revise los pasos estándar necesarios para definir una zona fiscal.
Consulte Definición de zonas fiscales.
| Nombre de pantalla | ID de pantalla | Navegación | Uso |
|---|---|---|---|
| Trabajo con zona/tipo impositivo | W4008A | Configuración de impuesto (G76A00B), Zonas fiscales | Revisión y selección de registros de zona/tipo impositivo. |
| Información fiscal adicional | W764008AC | En la pantalla Trabajo con zona/tipo impositivo, seleccione Información regional en el menú Fila. | Introducción o modificación de la información de zona fiscal para Argentina. |
| Trabajo con relación factura de crédito y zonas fiscales | W76A25A | Configuración de sistema de facturas de crédito (G76A00D), Relación entre zonas fiscales de C/P | Revisión y selección de registros de relaciones entre zonas fiscales. |
| Registro información sobre relación de zonas fiscales | W76A25B | Haga clic en el botón Añadir de la pantalla Trabajo con relación factura de crédito y zonas fiscales. | Introducción y modificación de registros de relaciones entre zonas fiscales. |
Acceda a la pantalla Información fiscal adicional.
Introduzca un valor de la tabla de UDC Valores permitidos-ATCN-ARG (76/B1) para especificar el grupo de facturas al que pertenece la zona fiscal.
Acceda a la pantalla Registro información sobre relación de zonas fiscales.
Introduzca el código que identifica un área fiscal o geográfica con tasas y distribución fiscales comunes. El sistema valida el código introducido en relación a la tabla F4008. El sistema utiliza la zona y tipo impositivos junto con el código de explicación fiscal y las reglas fiscales para calcular los importes de distribución fiscal y de libro mayor al crear una factura o comprobante.
Introduzca un código definido por el usuario que identifique una zona fiscal o geográfica con tasas y distribución fiscales comunes. La zona y el tipo impositivos deben definirse de forma que incluyan a las administraciones fiscales (por ejemplo, estado, condado, ciudad, distrito de tránsito rápido o provincia) y sus tipos.
La Zona fiscal FC es la zona fiscal temporal para las facturas de crédito.
En este apartado se ofrece una descripción general de las definiciones de impuestos y de los mínimos impositivos, se enumeran los requisitos, y se tratan los siguientes temas:
Definición de la información básica sobre impuestos
Especificación de un predecesor impositivo
Especificación de tipos impositivos
Especificación de importes de factura mínimos
Al definir impuestos para Argentina, debe establecer los datos básicos de los impuestos y especificar la siguiente información:
Mínimos impositivos
Impuestos por predecesor impositivo
Tipos impositivos
Utilice el programa Tax Definitions (P76A10) para definir la información básica de los impuestos, que incluye los siguientes datos:
El tipo de cliente y el código de categoría de cliente que se van a utilizar para determinar el impuesto.
La clase de libro mayor utilizada para configurar la instrucción de contabilidad automática (ICA). Las ICA se utilizan para mover los impuestos de la cuenta comercial a la cuenta final.
La línea de la factura en la que aparecerá el impuesto.
La columna del informe de libro mayor de IVA de ventas en la que aparecerá el impuesto, que garantiza que los impuestos calculados para las notas de crédito serán iguales a los de las facturas con las que están relacionados.
Si los impuestos deben dividirse en la Factura B.
Legalmente, los impuestos de la Factura B deben incluirse en el precio unitario. Sin embargo, algunos impuestos están exentos y, por lo tanto, deben separarse en todos los casos, incluida la Factura B.
La jerarquía utilizada para procesar los valores de impuesto.
Puede especificar si va a utilizar la jerarquía de artículos o de clientes. La jerarquía es de codificación fija. En el método de proceso se utilizan las combinaciones de artículos o de clientes para buscar el valor del impuesto, pero no cambia los datos a los que puede acceder.
La fecha final, la fecha de cálculo del impuesto y la categoría fiscal.
Debe completar el campo Categoría impuestos de la pantalla Definición de impuestos con uno de los siguientes valores para cumplir con los requisitos de la regulación RG 1361.
| Código | Descripción |
|---|---|
| 1 | IVA |
| 2 | Percepción impuestos nacionales |
| 3 | Jurisdiccional |
| 4 | Ingresos brutos |
| 5 | Impuestos internos |
| 6 | Otros (corresponde a conceptos de exención) |
Defina los impuestos por predecesor si debe calcular un importe fiscal y añadirlo al importe imponible antes de aplicar el nuevo impuesto.
Puede definir los tipos impositivos (valores de impuestos) como un porcentaje del importe imponible o como un importe fijo por unidad de medida por cliente y artículo. También puede definir valores de impuestos para clientes de un grupo, identificados por un código de categoría. Puede utilizar el programa Tax Definitions para definir valores de impuestos.
Si el valor del campo Proceso impositivo orden (APTO) de la pantalla Definición de impuestos es C (primero por Cliente y, a continuación, por Artículo), el sistema recupera los valores de impuestos mediante la siguiente jerarquía:
| Número clave | ATXC | AN8 | ITM | AC20 | SRP0 |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Valor | Valor | Valor | . | . |
| 1 | Valor | Valor | . | . | Valor |
| 2 | Valor | Valor | . | . | . |
| 3 | Valor | . | Valor | Valor | . |
| 4 | Valor | . | . | Valor | Valor |
| 5 | Valor | . | . | Valor | . |
| 6 | Valor | . | Valor | . | . |
| 7 | Valor | . | . | . | Valor |
| 8 | Valor | . | . | . | . |
Si el valor del campo Proceso impositivo orden (APTO) de la pantalla Definición de impuestos es I (primero por Artículo y, a continuación, por Cliente), el sistema recupera los valores de impuestos mediante la siguiente jerarquía:
| Número clave | ATXC | AN8 | ITM | AC20 | SRP0 |
|---|---|---|---|---|---|
| 10 | Valor | Valor | Valor | . | . |
| 11 | Valor | . | Valor | Valor | . |
| 12 | Valor | . | Valor | . | . |
| 13 | Valor | Valor | . | . | Valor |
| 14 | Valor | . | . | Valor | Valor |
| 15 | Valor | . | . | . | Valor |
| 16 | Valor | Valor | . | . | . |
| 17 | Valor | . | . | Valor | . |
| 18 | Valor | . | . | . | . |
Nota:
Los valores de códigos de categoría se obtiene de la tabla Customer Master by Line of Business (F03012).Puede especificar un valor mínimo para determinar si se debe aplicar un impuesto. Los valores mínimos se pueden especificar por código fiscal o por importe de la factura. Solo se puede utilizar un valor mínimo, ya sea el mínimo de la factura o el mínimo del código fiscal. Ambos se definen utilizando fechas efectivas.
Si especifica los mínimos por código fiscal, se utiliza el total de la factura para calcular el valor del impuesto y, a continuación, el valor del impuesto resultante se compara con el mínimo para determinar si debe aplicarse el impuesto a la factura.
Nota:
el cambio del porcentaje fiscal puede afectar al mínimo.Si especifica los mínimos por importe de la factura, se comparará el importe base imponible con el mínimo. Si el mínimo es mayor que el importe base imponible, no se calculará el impuesto.
Mínimo de la factura para el impuesto XXX = 500
Porcentaje del impuesto XXX = 10%
Total de la factura sin impuestos = 5100
Dado que el valor total de la factura sin impuestos (5100) es mayor que el mínimo (500), el impuesto se calculará de la siguiente manera: 5100 *.10 = 510. Si el valor total de la factura sin impuestos hubiera sido inferior a 500, no se habría calculado el impuesto.
Nota:
el valor del mínimo impositivo se expresa en la moneda base de la compañía.Antes de completar las tareas de este apartado, se deben realizar las siguientes actividades:
Configure las siguientes tablas de UDC:
(76A/TC)
(76A/B3)
(76A/UM)
Defina los códigos de cliente y de categoría de artículo que va a utilizar para los códigos fiscales.
Defina unidades de medida para los impuestos.
| Nombre de pantalla | ID de pantalla | Navegación | Uso |
|---|---|---|---|
| Trabajo con definiciones de impuestos - ARG - 00 | W76A10A | Configuración de impuesto (G76A00B), Definiciones de impuestos | Revisión y selección de registros de definición de impuestos. |
| Definición de impuestos | W76A10B | Haga clic en el botón Añadir de la pantalla Trabajo con definiciones de impuestos - ARG - 00. | Definición o modificación de la información básica sobre impuestos. |
| Predecesor impositivo | W76A10E | Seleccione un registro en la pantalla Trabajo con definiciones de impuestos - ARG - 00 y seleccione Predecesor impositivo en el menú Fila. | Especificación del tipo impositivo que se va a calcular como predecesor del impuesto que se está definiendo. |
| Valores impositivos | W76A10D | Seleccione un registro en la pantalla Trabajo con definiciones de impuestos - ARG - 00 y seleccione Valores impositivos en el menú Fila. | Especificación de tipos impositivos por cliente, artículo o unidad de medida. |
| Mínimo impositivo | W76A10C | Seleccione un registro en la pantalla Trabajo con definiciones de impuestos - ARG - 00 y seleccione Mínimos impositivos en el menú Fila. | Especificación del importe de factura mínimo sobre el que se va a calcular el impuesto. |
Acceda a la pantalla Definición de impuestos.
Introduzca un valor de la tabla de UDC Código fiscal (76A/TC) para especificar el código fiscal.
Introduzca el código que determina la cuenta comercial que utiliza el sistema como compensación al contabilizar facturas o comprobantes. El sistema concatena el valor introducido en el artículo RC (para JD Edwards EnterpriseOne Cuentas por cobrar) o PC (para JD Edwards EnterpriseOne Cuentas por pagar) de la ICA para localizar la cuenta comercial. Por ejemplo, si introduce TRAD, el sistema busca el artículo RCTRAD (para las cuentas por cobrar) o PCTRAD (para las cuentas por pagar) de la ICA.
Puede asignar hasta cuatro caracteres alfanuméricos para representar la compensación de LM o puede asignar un código de moneda de tres caracteres (si introduce las transacciones en un entorno multimoneda). Sin embargo, debe configurar la ICA correspondiente para que la use el sistema; en caso contrario, el sistema omite la compensación de LM y utiliza la cuenta configurada para PC o RC para la compañía especificada.
Si define un valor por defecto en el campo Compen LM del registro del cliente, el sistema utiliza el valor durante el registro de las transacciones a menos que lo sustituya.
Nota:
No utilice el código 9999. Está reservado para el programa de contabilización e indica que no se deben crear compensaciones.Introduzca un valor de la tabla de UDC ARG: Valores permtdos art CTYA (76A/B2) para especificar el tipo de cliente utilizado para determinar el impuesto. Por ejemplo:
1 - Número de dirección
2 - Nº de dirección de entrega
3 - Número principal
Introduzca un código que indique el número de código de categoría de cliente que se utilizará para determinar el impuesto.
Si rellena este campo, el sistema muestra el campo Código cliente en la pantalla Valores impositivos, que permite definir valores impositivos por código de categoría de cliente. Por ejemplo, si selecciona 05 en este campo, puede introducir valores de la tabla de UDC (01/05) en el campo Código cliente de la pantalla Valores impositivos.
Introduzca un código que indique el número de código de categoría de artículo que se utilizará para determinar el impuesto.
Si rellena este campo, el sistema muestra el campo Código artículo en la pantalla Valores impositivos, que permite definir valores impositivos por código de categoría de artículo. Por ejemplo, si selecciona 03 en este campo, puede introducir valores de la tabla de UDC (41/S3) en el campo Código art de la pantalla Valores impositivos.
El campo Nº código categoría artículo solo es aplicable al proceso de órdenes de venta.
Introduzca un valor de la tabla de UDC ARG: Valores permtdos art ASIB (76A/B3) para especificar el periodo de factura de venta en el que el sistema acumula el importe fiscal.
Introduzca un valor de la tabla de UDC ARG: Valores permtdos art ASGC (76A/B4) para especificar la columna del informe del IVA sobre ventas en la que el sistema imprime el importe fiscal.
Introduzca un valor de la tabla de UDC ARG - Valores permitidos Y/N (76/A3) para especificar si el sistema sustituye los mínimos para que se puedan calcular los mismos impuestos de la factura original en la nota de crédito. Para ello, deberá especificar la dependencia de los documentos en la definición del impuesto. Si no especifica esta información, se forzará la aplicación del mínimo. Las notas de crédito relacionadas le permiten enlazar una nota de crédito a una factura original.
Por ejemplo:
En blanco y N - Se fuerza la aplicación de los mínimos de las notas de crédito relacionadas.
Y - Se sustituyen los mínimos de las notas de crédito relacionadas.
Introduzca un valor de la tabla de UDC ARG - Valores permitidos Y/N (76/A3) para especificar si se deben dividir (discriminar) los importes en las facturas del tipo B. Por ejemplo:
En blanco y N - No se discriminan los impuestos.
Y - Se discriminan los impuestos.
Introduzca un valor de la tabla de UDC ARG: Valores permtdos art ASGC (76A/B6) para especificar la orden en la que se van a procesar los impuestos. Por ejemplo:
C - Primro por clnte, desp por art
I - Primro por art, desp por clnte
Introduzca la fecha en la que la transacción, el contrato, la obligación, la preferencia o la norma de actuación dejarán de tener efecto.
Introduzca un valor de la tabla de UDC Fecha de cálculo fiscal (76A/CD) para especificar si la fecha de vencimiento del impuesto está basada en la fecha de la factura o en la fecha del remito. Los valores válidos son:
I - Factura
S - Remito
Introduzca un valor de la tabla de UDC Concepto legal beneficio-ARG (76/A7) para especificar la categoría de impuestos. Los valores válidos son:
1 - IVA
2 - Percepción de ingreso bruto
3 - Percepción impuesto municipal
4 - Impuestos internos
5 - Percepción impuestos nacionales
6 - Otros
Acceda a la pantalla Predecesor impositivo.
Introduzca el código impositivo del predecesor utilizado para calcular el registro actual.
Acceda a la pantalla Valores impositivos.
El sistema muestra este campo si ha introducido un código en el campo Nº código categoría cliente de la pantalla Definición de impuestos. Seleccione un valor del código de categoría del libro de direcciones que haya introducido en el campo Nº código categoría cliente. Por ejemplo, si ha introducido el código 10 (Grupo de clientes), puede seleccionar un valor de la tabla de UDC 01/10 (Grupo de clientes) para especificar el código de cliente.
El sistema muestra este campo si ha introducido un código en el campo Nº código categoría artículo de la pantalla Definición de impuestos. Seleccione un valor del código de categoría de inventario que haya introducido en el campo Nº código categoría artículo. Por ejemplo, si ha introducido el código 05, puede seleccionar un valor de la tabla de UDC 41/05 para especificar el código de artículo.
Introduzca la fecha en la que la transacción, el contrato, la obligación, la preferencia o la norma de actuación comenzarán a tener efecto.
Introduzca un número que determine el porcentaje impositivo que debe calcularse o abonarse a la administración fiscal correspondiente en función de la zona fiscal.
Introduzca el porcentaje como un número entero, no como el equivalente decimal. Por ejemplo, para definir un 7 por ciento, se debe introducir 7 y no ,07.
Especifique el importe fiscal por unidad de medida.
Introduzca un código definido por el usuario (00/UM) que indica la cantidad en la que se va a expresar un artículo de inventario, por ejemplo, CS (cajón) o BX (caja).
Acceda a la pantalla Mínimo impositivo.
Introduzca la fecha en la que la transacción, el contrato, la obligación, la preferencia o la norma de actuación entrarán en vigor o dejarán de tener efecto.
Introduzca el importe total mínimo de la factura.
En este apartado se ofrece una descripción general de los grupos de impuestos y de la resolución general 1575, y se tratan los siguientes temas:
Asociación de un código fiscal a una zona fiscal
Asociación de un grupo de facturas y de envíos a una zona fiscal
Utilice el programa Tax Groups (P76A15) para establecer una relación entre los códigos fiscales de la tabla de UDC de códigos fiscales (76A/TC) y las zonas fiscales de la tabla Tax Areas (F4008).
Nota:
Si la situación fiscal de un cliente cambia, deberá facturar los elementos pendientes y, a continuación, realizar los cambios pertinentes en las zonas fiscales.En este ejemplo se muestra una zona fiscal que tiene dos códigos fiscales distintos, uno con valores mínimos y otro con un predecesor, la relación entre la zona fiscal y los códigos fiscales, y la asignación de la letra a la zona fiscal.
La zona fiscal se define mediante el programa Tax Areas (P4008) de la siguiente forma:
| Z/Tp imptvo | Descripción | Dirección autoridad fiscal | Compen LM | Tipo impositivo |
|---|---|---|---|---|
| IVA26A | Prueba 26 % A | 99999999 | CTR | <blank> |
Estos códigos fiscales están definidos en la tabla de UDC 76A/TC:
| Código | Descripción 01 | Gestión especial | Codificación fija |
|---|---|---|---|
| IVA | IVA 21% | <blank> | N |
Dos códigos fiscales se definen mediante el programa Tax Definitions (P76A10) de la siguiente forma:
| Campo para rellenar | Valor 1 | Valor 2 |
|---|---|---|
| Código impositivo | IVA | PER |
| Compen LM | IV21 | PERC |
| Tipo cliente | 1 | 1 |
| Nº código categoría cliente | 0 | 0 |
| Nº código categoría artículo | 0 | 0 |
| Periodo factura venta | 1 | 2 |
| Columna del grupo de informes de ventas | 1 | 3 |
| Factura/nota abono dependencia | N | N |
| Discriminación importe factura B Y/N | N | N |
| Proceso impositivo orden | C | C |
| Fecha vencimiento | 31/12/05 | 31/12/05 |
| Fecha cálculo impuestos | I | I |
| Categoría impuestos | 1 | 2 |
Los valores impositivos se definen para el código fiscal de IVA de la siguiente forma:
| Número dirección | Nº corto artículo | Fecha efectiva | Fecha vencimiento | Tipo impositivo | Importe impto UM | UM |
|---|---|---|---|---|---|---|
| . | . | 1/1/01 | 31/12/05 | 21,000 | . | . |
| . | 721351 | 28/11/00 | 28/11/01 | 25,000 | . | . |
| . | 721369 | 28/11/00 | 28/11/01 | 26,000 | . | . |
| 1000 | . | 26/1/01 | 26/1/01 | 21,000 | . | . |
| 34016 | . | 28/11/00 | 28/11/01 | 23,000 | . | . |
| 34294 | . | 6/12/00 | 6/12/01 | 27,000 | . | . |
| 34323 | . | 6/12/00 | 6/12/01 | 22,500 | . | . |
Los valores impositivos se definen para el código fiscal PER de la siguiente forma:
| Número dirección | Nº corto artículo | Fecha efectiva | Fecha vencimiento | Tipo impositivo | Importe impto UM | UM |
|---|---|---|---|---|---|---|
| . | . | 1/1/90 | 31/12/04 | 5,000 | . | . |
El predecesor impositivo se define para el código fiscal PER de la siguiente forma:
| Cd impositivo predecesor | Descripción |
|---|---|
| IVA | IVA 21% |
Estos mínimos impositivos se definen para el código fiscal PER:
| Fecha efectiva | Fecha vencimiento | Importe mínimo total factura |
|---|---|---|
| 1/1/01 | 8/1/01 | 100,00 |
| 9/1/01 | 1/2/01 | 10,00 |
Los códigos fiscales se relacionan con la zona fiscal mediante el programa Tax Groups de la siguiente forma:
| Campo para rellenar | Valor |
|---|---|
| Z/Tp imptvo | IVA26A |
| Compañía | <blank> |
| Unidad de negocio | <blank> |
| Fecha efectiva | 1/1/00 |
| Fecha vencimiento | 31/12/05 |
| Código impositivo | Descripción |
|---|---|
| IVA | IVA 21% |
Las siguientes letras se asocian a la zona fiscal IVA26A mediante el programa Tax Groups:
| Grupo | Zona fiscal IVA26A |
|---|---|
| Grupo facturas | A |
| Grupo de envíos | X |
La AFIP (Administración Federal de Ingresos Públicos) ha creado un nuevo tipo de factura legal (tipo M) mediante la Resolución General 1575. El nuevo tipo de factura es aplicable a las compañías que han solicitado una autorización para generar facturas del tipo A a partir del 20 de octubre de 2003.
Para cumplir con los requisitos legales, debe añadir un valor para el grupo de facturas M a la tabla de UDC 76/B1 y, a continuación, crear nuevos grupos de impuestos mediante el programa Tax Groups (P76A15) y asignar el grupo de facturas M en la pantalla Carta de remito de factura - ARG - 00.
Nota:
los comprobantes del grupo de facturas M están numerados previamente. Por lo tanto, las compañías que utilizan el grupo de facturas M no deben configurar la opción de impresora automática mediante el programa Work with RG100 -Autoprinter Supp-AR/SOP (P76A004).Antes de completar las tareas de este apartado, se deben realizar las siguientes actividades:
Defina códigos de grupos de facturas en la tabla de UDC 76/B1 (Valores permitidos-ATCN-ARG).
Defina zonas fiscales estándar.
Configure definiciones de impuestos.
| Nombre de pantalla | ID de pantalla | Navegación | Uso |
|---|---|---|---|
| Trabajo con grupos de impuestos: ARG - 00 | W76A15B | Configuración de impuesto (G76A00B), Grupos de impuestos | Revisión y selección de registros de definición de impuestos por código fiscal. |
| Grupos de impuestos: ARG - 00 | W76A15A | Haga clic en el botón Añadir de la pantalla Trabajo con grupos de impuestos: ARG - 00. | Asociación de códigos fiscales a una zona fiscal. |
| Carta de remito de factura - ARG - 00 | W76A15D | Seleccione un registro en la pantalla Trabajo con grupos de impuestos: ARG - 00 y seleccione Carta de remito de factura en el menú Fila. | Especificación del grupo de facturas y de envíos para una zona fiscal. |
Acceda a la pantalla Grupos de impuestos: ARG - 00.
Introduzca el código que identifica un área fiscal o geográfica con tasas y distribución fiscales comunes. El sistema valida el código introducido en relación a la tabla F4008. El sistema utiliza la zona y tasa fiscal junto con el código de explicación fiscal y las reglas fiscales para calcular los importes de distribución fiscal y de libro mayor al crear una factura o comprobante.
Introduzca la fecha en la que la transacción, el contrato, la obligación, la preferencia o la norma de actuación entrarán en vigor o dejarán de tener efecto.
Introduzca la compañía para la que desea establecer una asociación entre un código y una zona fiscal.
Introduzca la unidad de negocio para la que desea establecer una asociación entre un código y una zona fiscal.
Introduzca un valor de la tabla de UDC Códigos fiscales (76A/TC) para asociar el código con la zona fiscal.
Acceda a la pantalla Carta de remito de factura - ARG - 00.
Introduzca un valor de la tabla de UDC Valores permitidos-ATCN-ARG (76/B1) para especificar el grupo de facturas que desea asociar a la zona fiscal.
Introduzca un valor de la tabla de UDC ARG: Valores permtdos art ARBR (76/B8) para especificar el grupo de envíos que desea asociar a la zona fiscal.
En este apartado se ofrece una descripción general de los porcentajes de exclusión y se explica el modo de definir las compañías para calcular porcentajes de exclusión.
La estructura del SICORE requiere que imprima por porcentajes de exclusión de las percepciones y la fecha del Boletín Oficial en la que se han publicado. Utilice el programa Tax Liberation (P76A8050) para definir el porcentaje de exclusión y la fecha de la publicación del boletín oficial. El sistema guarda estos datos en la tabla Perceptions Exempt Percentages (F76A8050). Si el porcentaje de exclusión definido para una compañía no se encuentra en la tabla F76A8050, el sistema utiliza el establecido para la compañía 00000. A continuación, utilice el programa Localization Constants (P76A8051) para especificar si el sistema debe ejecutar los cálculos. El sistema almacena estos datos en la tabla Perceptions Exempt per Company (F76A8051).
Ejemplos:
Percepción: 5 %
Exclusión: 17,5 %
Cálculos:
100% - 17,5% = 82,5%
82,5%*5% = 4,125% del impuesto que se va a calcular
| Nombre de pantalla | ID de pantalla | Navegación | Uso |
|---|---|---|---|
| Trabajo con porcentajes de exclusión | W76A8050A | Configuración de impuesto (G76A00B), Liberación fiscal | Revisión y selección de registros de porcentaje de exclusión por número del libro de direcciones. |
| Porcentajes de exclusión | W76A8050B | Haga clic en Añadir en la pantalla Trabajo con porcentajes de exclusión. | Introducción y modificación de porcentajes de exclusión y fechas por cliente. |
| Modalidad de cálculo impvo | W76A8051B | Configuración de impuesto (G76A00B), Constantes de localización | Revisión y selección del registro de la compañía para el modo de cálculo fiscal. |
| Cálculo impvo AR/SOP | W76A8051C | Haga clic en el botón Añadir de la pantalla Modalidad de cálculo impvo. | Especificación de si se debe calcular la exclusión. |
Acceda a la pantalla Porcentajes de exclusión
Introduzca la compañía para la que va a definir el porcentaje de exclusión.
Introduzca un valor de la tabla de UDC Código fiscal (76A/TC) para especificar el código fiscal para el que va a definir el porcentaje de exclusión.
Introduzca el porcentaje de exclusión.
Introduzca la fecha efectiva de la resolución.