En este capítulo se incluyen los siguientes temas:
Sección 6.1, "Proceso de pagos automáticos con retención a proveedores en México"
Sección 6.2, "Proceso de pagos manuales con retención a proveedores en México"
En este apartado se ofrece una descripción general de los pagos automáticos con retención a proveedores, se muestran los requisitos y se trata la definición de la opción de proceso de Impresión de orden de pago - MEX (R76M573).
Después de crear comprobantes para el pago, se puede ejecutar el proceso de pagos automáticos para pagar estos comprobantes. En este proceso se crean, escriben y actualizan grupos de pago. Cuando se ejecuta el proceso de pagos automáticos para comprobantes de México, se utiliza programación específica para México con el fin de determinar si se deben aplicar retenciones de impuesto sobre el valor agregado (IVA) y sobre los ingresos en los comprobantes, y se imprime un informe que incluye la información de retención que se aplica a los comprobantes que se procesan. También se imprimen dos copias del certificado de retenciones en los pagos que incluyen retención.
Mientras se procesan los pagos de comprobantes, se guardan los conceptos de retención e información básica sobre los comprobantes, como el ítem de pago y el tipo de documento, en las siguientes tablas estándar temporales y específicas de México:
A/P Payment Processing - Header (F04571)
A/P Payment Processing - Summary (F04572)
A/P Payment Processing - Detail (F04573)
Cuando finaliza el proceso de pago, tanto los datos del pago como los datos de retención se escriben en las siguientes tablas estándar y específicas de México:
Accounts Payment Ledger (F0411)
Accounts Payable - Matching Document (F0413)
Accounts Payable Matching Document Detail (F0414)
Cuando se crean grupos de pago con el programa Creación de gpo de ctrl de pago (R04570), se llama al programa Impresión detalle PCG - MEX (R76M570) para calcular la retención de IVA y sobre los ingresos de los proveedores de México. Para calcular el importe de retención, se utilizan los porcentajes de IVA e ingresos definidos para las compañías y los proveedores de México, así como la información de comprobante que existe en la tabla F76M411T. El importe, el concepto, el porcentaje y el indicador de bruto o gravable de la retención de cada ítem de pago se guardan en la tabla PCG Detail Withholding Amounts (F76M573). Las retenciones de cada pago se resumen por tipo y concepto de retención; estos datos se escriben en la tabla A/P Header Withholding Summary (F76M572). También se escriben datos de retención en la tabla A/P Payment Processing - Detail (F04573). Los datos de las tablas F76M572 y F76M573, junto con los datos almacenados en las tablas del software base, se utilizan en las acciones de introducción y actualización del proceso de pagos automáticos.
El programa Impresión detalle PCG - MEX genera un informe que incluye los detalles de cálculo de retención correspondientes a los comprobantes procesados. Este informe incluye un encabezado para cada registro de pago que existe en la tabla A/P Payment Control Group (F04571). El encabezado incluye información como la cuenta bancaria, el código de moneda y el importe de pago. El detalle del informe incluye información como el beneficiario alternativo, los importes y porcentajes de retención y la fecha de vencimiento del pago.
El programa Impresión de orden de pago - MEX (R76M573) se asigna como programa de anexo para su ejecución durante el proceso de introducción del grupo de pago. Introduzca P76M573 como anexo en el programa Payment Instrument Defaults (P0417). También debe definir P76M573 en la tabla de UDC 04/PA. Puede definir una opción de proceso para especificar si se debe imprimir información de distribución de libro mayor.
Es posible que deba deshacer el grupo de pago después de crearlo, pero antes de introducir los grupos. En la siguiente tabla se enumeran las acciones que se podrían realizar y las acciones de sistema relacionadas:
| Acción de usuario | Acción de sistema |
|---|---|
| Deshacer pago de comprobante
Nota: no puede deshacer el comprobante de retención, sólo el comprobante correspondiente al servicio. |
El sistema vuelve a calcular la retención del pago procesado y actualiza las tablas F04573, F76M572 y F76M573. |
| Deshacer ítem de pago
Nota: no puede deshacer un ítem de pago de retención, sólo el ítem de pago correspondiente al servicio. |
El sistema vuelve a calcular la retención del pago procesado y actualiza las tablas F04573, F76M572 y F76M573. |
| Dividir ítem de pago
Nota: no puede dividir un ítem de pago de retención, sólo el ítem de pago correspondiente al servicio. |
El sistema vuelve a calcular la retención del pago procesado, actualiza las tablas F04573, F76M572 y F76M573, y copia la información específica de México en la tabla F76M411T. |
Para introducir los grupos de pago, cerrar el comprobante y realizar cambios en los grupos de pago se utiliza una opción de menú del programa Work With Payment Groups (P04571). En los comprobantes de México se ejecuta el programa Impr pagos autom - formato estándar (R04572). Se generan números de comprobante para los importes retenidos y se actualizan las tablas F04571, F04572, F04573, F76M572 y F76M573.
Cuando se introducen grupos de pago para comprobantes de México que incluyen importes de retención, se ejecuta el programa Impresión de orden de pago - MEX (R76M573), si se ha introducido como programa de anexo para su ejecución durante el proceso de creación de grupos de pago. Este programa genera la orden de pago con los detalles de retención. La orden de pago incluye información como, por ejemplo, el número de pago, el importe de pago, información de moneda si el comprobante se ha creado con una moneda extranjera, así como la información de cuenta de libro mayor, si se ha definido la opción de proceso para imprimir la información de libro mayor. El informe se imprime en español.
Si deshace grupos de pago después de introducirlos pero antes de actualizarlos, se eliminan los registros de las tablas F04571, F04572, F04573, F76M572 y F76M573. El estado de los comprobantes procesados pasa de nuevo a aprobado. Si se restablece un grupo de pago después de deshacerlo, se recuperan los registros que existían para el grupo de comprobantes tras el proceso de introducción.
Cuando se actualizan grupos de pago, se actualizan las tablas Accounts Payable Ledger (F0411), F0413 y F0414 con los datos de las tablas F04571, F04572 y F04573, y se copian los datos de pago de las tablas F76M572 y F76M573 en las tablas Accounts Payable Header Additional Details (F76M413) y A/P Matching Detail Withholding Information - MEX (F76M414).
La función de actualización también implica la ejecución del programa Impresión certificado de retenciones - MEX (R76M422) para generar el certificado de retenciones correspondiente al proveedor.
Consulte Generación del Certificado de Retenciones a Proveedores en México.
Si los comprobantes del grupo de pago utilizan una moneda extranjera, ésta se convierte a la moneda nacional utilizando el tipo de cambio vigente en la fecha en que se ejecuta el programa Creación de gpo de ctrl de pago (R04570). El programa utiliza la opción de proceso Moneda de pago para determinar si el comprobante de retención se paga en la moneda nacional o extranjera.
Si se introduce un valor 2 o 4 en la opción de proceso Moneda de pago, el comprobante de retención se paga en la moneda extranjera. Si la opción de proceso se deja en blanco o se intorduce 3, el comprobante se paga en la moneda nacional.
Antes de ejecutar el proceso de pagos automáticos para calcular la retención, debe realizar las siguientes tareas:
Compruebe que el campo Código país localización del programa User Profile Revisions (P0092) está definido como MX (México).
Defina el sistema de manera que procese las retenciones de IVA y sobre los ingresos.
Consulte Definición del Sistema para la Retención a Proveedores en México.
Compruebe que P76M573 es el programa de anexo indicado en el programa Payment Instrument Defaults (P0417) y en la tabla de UDC 04/PA..
Las opciones de proceso permiten establecer los valores por defecto de un proceso.
Introduzca 1 para evitar que se imprima el número de cuenta de distribución de libro mayor.
En esta sección se ofrece una descripción general sobre el proceso de pagos manuales con retención a proveedores y se explica cómo añadir información de retención en los pagos manuales de México.
Se puede utilizar el programa A/P Manual Payments (P0413M) para introducir y cotejar un pago con un comprobante, o el programa Standard Voucher Entry (P0411) para introducir un pago manual sin cotejarlo con ningún comprobante. El proceso de introducción de pagos manuales no incluye el cálculo de las retenciones, por lo que es necesario calcular e introducir de forma manual los importes de retención de los comprobantes que se pagan con este proceso. Se puede añadir información de retención tanto en los pagos manuales que se cotejan con comprobantes como en los que no se cotejan.
El programa Manual Payment Entry - Withholding Registration se utiliza para asignar conceptos de retención de IVA y sobre los ingresos a un pago, así como para introducir importes de pago y retención.
El sistema comprueba que los conceptos de IVA e ingresos no hayan vencido y utiliza la información de tipo de documento e ICA que existe en la tabla Generic Constants (F76M005).
La información de retención se guarda en caché hasta que finaliza la transacción. Cuando finaliza la transacción, esta información se guarda en la tabla Accounts Payable Header Additional Details (F76M413); la información de comprobante y pago estándar se guarda en las tablas Accounts Payable - Matching Document (F0413) y Accounts Payable Ledger (F0411).
Si se cancela una transacción antes de hacer clic en el botón OK de la pantalla Registro manual de retención de pagos del programa Manual Payment Entry - Withholding Registration, no se guarda la información introducida en esta pantalla ni en la pantalla de entrada del software base.
No se pueden eliminar pagos con líneas de retención asociadas. Sin embargo, sí se pueden anular.
| Nombre de pantalla | ID de pantalla | Navegación | Uso |
|---|---|---|---|
| Trabajo con pagos | W0413MB | Proceso de pagos manuales (G0412), Pago con cotejo de comprobantes | Introducción del valor por defecto para el número de proveedor en un pago manual y localización de los pagos manuales existentes para su revisión o eliminación. |
| Registro de pagos manuales | W0413MA | Haga clic en el botón Añadir de la pantalla Trabajo con pagos. | Introducción de información sobre el pago |
| Selección de partidas de pago pendientes | W0413ME | En la pantalla Registro de pagos manuales, seleccione la opción Ítems de pago en el menú Pantalla. | Selección de ítems de pago de comprobante que deben pagarse mediante el pago manual. |
| Consulta de LM de proveedores | W0411G | Proceso de pagos manuales (G0412), Pago sin cotejo de comprobantes | Revisión de comprobantes existentes para comprobar que no se ha creado un comprobante todavía. |
| Registro de comprobantes - Información de pagos | W0411A | Haga clic en el botón Añadir de la pantalla Consulta de LM de proveedores. | Introducción de datos de comprobante |
| Información de pagos | W0411D | Haga clic en el botón OK de la pantalla Registro de comprobantes - Información de pagos. | Introducción del número y fecha del pago. |
| Registro manual de retención de pagos | W76M413A | Haga clic en el botón OK de la pantalla Registro de pagos manuales.
Haga clic en el botón OK de la pantalla Registro de comprobantes - Información de pagos. |
Introducción de conceptos e importes de retención |
| Distribución en el LM | W0411K | Haga clic en el botón OK de la pantalla Registro manual de retención de pagos. | Introducción de información relativa a la distribución en el LM de los comprobantes. |
Acceda a la pantalla Registro manual de retención de pagos.
Introduzca un valor de la tabla Withholding Concepts (F76M002), para especificar el concepto de retención de IVA que se aplicará al pago.
Introduzca un valor de la tabla Withholding Concepts (F76M002), para especificar el concepto de retención sobre ingresos que se aplicará al pago.
Introduzca el importe de retención del IVA correspondiente a pagos efectuados en la moneda nacional. Debe incluir este importe como un número negativo.
Si el pago se efectúa en una moneda extranjera, debe introducir el importe de retención en el campo Retención IVA - Importe MExt; este importe se convierte a la moneda nacional y se indica en este campo.
Introduzca el importe de retención sobre los ingresos correspondiente a pagos efectuados en la moneda nacional. Debe incluir este importe como un número negativo.
Si el pago se efectúa en una moneda extranjera, debe introducir el importe de retención en el campo Retención ingresos - Importe MExt; este importe se convierte a la moneda nacional y se indica en este campo.
Introduzca el importe de retención del IVA en la moneda extranjera. Debe incluir este importe como un número negativo.
Este campo sólo se muestra si el comprobante utiliza una moneda extranjera.
Introduzca el importe de retención sobre los ingresos en la moneda extranjera. Debe incluir este importe como un número negativo.
Este campo sólo se muestra si el comprobante utiliza una moneda extranjera.