Mit dem Formular für nationale aktuelle Rückstellung arbeiten

Das Formular "Aktuelle Rückstellung national" wird verwendet, um den aktiven Steueraufwand für die nationale Rückstellung anzupassen, zu prüfen und zu berechnen.

Sie können beliebige zusätzliche Anpassungen von Dauerabweichungen und vorübergehenden Abweichungen sowie sonstige Nichtrückstellungsbeträge in das Formular eingeben.

Bevor Sie mit dem Formular arbeiten können, müssen Sie die Entity konsolidieren, um die Ergebnisse in der Spalte "Automatisiert" zu generieren. Außerdem müssen Sie sicherstellen, dass der Ausgangspunkt der aktuellen Rückstellung dem Ergebnis vor Steuern in den Finanzberichten des Mandanten entspricht.

Nur bei IFRS können Sie steuerpflichtige Einkommen aus dem Endsaldo aus den latenten Steuern ausbuchen. Siehe folgende Abschnitte:

So berechnen Sie den aktiven Steueraufwand für die nationale Rückstellung:

  1. Wählen Sie auf der Homepage die Option Steuerrückstellung national, Paket aus.
  2. Wählen Sie im Formular die Registerkarte Aktuelle Rückstellung aus.
    Das Formular "Aktuelle Rückstellung national" für das ausgewählte Szenario, die Entity, Jahre und Periode wird angezeigt.
  3. Optional: Klicken Sie auf "Elemente bearbeiten" Symbol "Elemente bearbeiten", um den POV zu ändern.
  4. Zeigen Sie die automatisierten Werte in der Spalte Automatisiert an. Die automatisierten Werte werden vom System bei der Konsolidierung im Rahmen des Steuerautomatisierungsprozesses berechnet. Wenn in der Spalte "Automatisiert" keine Werte angezeigt werden, wurde die Entity möglicherweise nicht konsolidiert, nachdem Buchdaten importiert wurden.
  5. Optional: Geben Sie unter Anpassungen eventuelle Anpassungen für die automatisierten Beträge ein.
  6. Wählen Sie unter Aktionen die Option Konsolidieren aus, um das Eingabeformular "Aktuelle Rückstellung" neu zu berechnen.

    Hinweis:

    Wenn die Steuer für bestimmte Konten nicht berechnet wird, werden die Eigenschaften möglicherweise nicht korrekt festgelegt. Sie müssen beispielsweise sicherstellen, dass die folgenden Attribute im Konto für die Dauerabweichungen und vorübergehenden Abweichungen festgelegt sind:
    • Legen Sie für Steuerdatentyp das Attribut PreTax fest.
    • Legen Sie für Steuertyp das Attribut NationalAndRegional fest.

    Prüfen Sie die Eigenschaftseinstellungen im Dimensionseditor, und korrigieren Sie diese bei Bedarf. Informationen hierzu finden Sie unter Elementeigenschaften mit dem vereinfachten Dimensionseditor bearbeiten.

  7. Überprüfen Sie die Ergebnisse für den berechneten nationalen aktiven Steueraufwand.