Trabajar con el formulario Provisión actual nacional

El formulario de provisión actual nacional se utiliza para ajustar, revisar y calcular el gasto en impuestos actuales para la provisión nacional.

Puede introducir cualquier ajuste de diferencias temporales y permanentes adicional, así como otros importes sin aprovisionamiento en el formulario.

Antes de trabajar con el formulario, debe consolidar la entidad para generar los resultados en la columna Automatizado y se garantiza que el punto de partida de la provisión actual sea igual a los ingresos antes de impuestos de los estados financieros de la entidad legal.

Solo para IFRS, puede dar de baja los ingresos gravables del balance de cierre de los impuestos diferidos. Consulte las secciones siguientes:

Para calcular el gasto en impuestos actuales para la provisión nacional:

  1. En la página de inicio, seleccione Provisión de impuestos nacionales y, a continuación, en Paquete.
  2. En el formulario, seleccione el separador Provisión actual.
    El formulario de provisión actual nacional se muestra para las entidades de escenario, entidad, años y periodo seleccionadas.
  3. Opcional Haga clic en Editar miembros Icono Editar miembros para modificar el PDV.
  4. Visualice los valores automatizados en la columna Automatizado. Los valores automatizados los calcula el sistema durante la consolidación como parte del proceso de automatización de impuestos. Si no puede ver los valores en la columna Automatizado puede significar que la entidad no se ha consolidado después de importar los datos del libro.
  5. Opcional: En Ajustes, introduzca los ajustes en los importes automatizados.
  6. En Acciones, seleccione Consolidar para volver a calcular el formulario de datos Provisión actual.

    Nota:

    Si el impuesto no se calcula para cuentas concretas, las propiedades podrían no establecerse correctamente. Por ejemplo, debe asegurarse de que los siguientes atributos se establecen en la cuenta de diferencias permanentes y temporales:
    • Establezca el valor Tipo de datos de impuesto como Pretributario
    • Establezca el valor Tipo de impuesto en Nacional y regional

    Verifique la configuración de propiedades en el editor de dimensiones y corríjala si es necesario. Consulte Edición de propiedades de miembros con el editor de dimensiones simplificado.

  7. Verifique los resultados de los gastos en impuestos actuales nacionales consolidados.