Membres de dimension prédéfinis

Recommandations pour les membres prédéfinis

Vous ne pouvez pas modifier ou enlever certaines propriétés spécifiques :

• Vous ne pouvez pas enlever les membres prédéfinis.

• Vous ne pouvez pas renommer les membres prédéfinis.

• Vous ne pouvez pas modifier la propriété de membre.

• Vous ne pouvez pas modifier la formule de membre intégrée.

Vous pouvez modifier les propriétés suivantes :

• Vous pouvez modifier l'alias de membre.

• Vous pouvez modifier le type de compte pour les membres prédéfinis de la dimension Compte afin de les personnaliser selon vos besoins.

  Vous pouvez modifier le type Taux de change sur les comptes.

Ajout d'enfants à des membres de base prédéfinis

Les dimensions Compte, Source de données, Mouvement et PCGR multiples (le cas échéant) comportent des membres FCCS_seeded.

• Si la propriété Stockage de données de ces membres est définie sur Dynamique, vous pouvez leur ajouter des enfants.

• Si la propriété Stockage de données a la valeur Stocker ou Ne jamais partager, vous ne pouvez pas leur ajouter d'enfants.

Reportez-vous à Options de stockage de données.

Déplacement de membres prédéfinis dans des dimensions

Si vous ne souhaitez pas utiliser tous les membres prédéfinis, vous devez créer des membres propres à l'utilisateur si nécessaire. Si vous souhaitez créer des parents supplémentaires pour des membres prédéfinis, vous pouvez créer d'autres hiérarchies. Vous pouvez déplacer les membres prédéfinis vers les nouveaux membres parent.

Vous pouvez réorganiser des membres prédéfinis sous un membre parent. Par exemple, il s'agit de l'ordre par défaut pour FCCS_Operating Income avec des membres prédéfinis uniquement :

Si vous voulez ajouter un compte Autre produit d'exploitation, vous pouvez le placer entre les deux membres prédéfinis.

Réorganisation des membres de compte prédéfinis

Financial Consolidation and Close comporte une structure Bilan et Compte de résultat prédéfinie comprenant environ 60 comptes (parent et de base). Vous pouvez modifier la structure de la hiérarchie prédéfinie et ajouter des membres parent et de base pour répondre à vos besoins.

Les instructions suivantes s'appliquent :

• Les noms de membre des comptes prédéfinis ne peuvent pas être modifiés, mais les alias peuvent l'être. Une table d'alias peut être ajoutée pour une description de compte distincte. Les données peuvent être chargées, affichées et recherchées (dans un sélecteur de membres) sur la base de l'alias et du nom de membre.

• Vous pouvez créer plusieurs hiérarchies alternatives en fonction des différents besoins en reporting. Ces hiérarchies alternatives doivent inclure tous les membres de base de la hiérarchie principale, mais peuvent sinon être organisées différemment.

• Si la hiérarchie de comptes prédéfinie est ignorée, divers calculs système et prédéfinis seront perdus. De nombreux calculs qui ont été intégrés au système reposent sur la structure de comptes. Les calculs suivants notamment reposent sur les membres de compte prédéfinis et s'y appliquent :

  • Transfert de fin d'exercice du solde de clôture des bénéfices non distribués de la période précédente vers le solde d'ouverture précédent des bénéfices non distribués

  • Transfert de fin de période du solde de clôture des pertes et profits vers le solde d'ouverture FCCS_REC OBFXCTA

  • Transfert de fin de période des autres éléments du résultat global (produits/charges) vers FCCS_OR_OBFXCICTA

  • Equilibrage du bilan (peut être désactivé)

  • Transfert des opérations de change vers l'ajustement de la conversion cumulée (CTA) ou vers l'ajustement de la conversion cumulée du résultat global (CICTA)

  • Règles de consolidation prédéfinies (annulation du déploiement/désactivation possibles)

Ne modifiez pas les structures de compte des dimensions avec des parents de calcul dynamique si vous savez que cela va engendrer des modifications indésirables des données historiques. Si vous voulez tout de même modifier l'agrégation/le calcul afin de refléter les nouvelles hiérarchies, vous devez déverrouiller les entités, reconsolider, puis les verrouiller à nouveau. Si vous ne voulez pas modifier l'historique, et que vous utilisez une nouvelle agrégation/de nouveaux calculs pour les données futures, alors vous devez créer d'autres hiérarchies pour répondre aux deux variations, modifier leurs règles si nécessaire (pour les rendre temporelles) et reconsolider le cas échéant.

Regardez le tutoriel suivant afin d'en savoir plus sur la modification des attributs pour les comptes prédéfinis.

Modification d'attributs de compte prédéfini dans Financial Consolidation and Close

Conservation des modifications personnalisées après une mise à jour

Lorsque vous effectuez une mise à jour de contenu, toutes les modifications apportées à la hiérarchie de comptes prédéfinie ou aux membres prédéfinis réorganisés sont réinitialisées.

Cependant, vous pouvez conserver vos modifications afin de ne pas avoir à réorganiser manuellement les membres prédéfinis après chaque mise à jour ou chaque processus d'activation des fonctionnalités. Pour conserver l'ordre personnalisé des dimensions, vous devez ajouter une variable de substitution nommée isExportDimEnabled et définir la valeur sur True.

Restauration de l'outline de métadonnées

Lorsque vous modifiez l'ordre des membres de dimension, il se peut que vous deviez corriger l'ordre de certains membres. Par exemple, vous avez déplacé un membre enfant sous un membre qui n'accepte pas de membres enfant supplémentaires. Vous pouvez restaurer l'outline à l'aide de la fonctionnalité Restaurer.

Pour restaurer l'outline de métadonnées, procédez comme suit :

1. Sur la page d'accueil, accédez à Application, puis sélectionnez Configuration.
2. Cliquez sur Actions, puis sélectionnez Réviser les artefacts modifiés.
3. Cliquez sur Filtre, sélectionnez Dimension dans la liste déroulante, puis cliquez sur Appliquer.

4. Dans la liste déroulante Dimensions, sélectionnez la dimension à modifier.

5. Sélectionnez le ou les membre(s) à déplacer.

6. Cochez la case Propriété à droite pour les membres de dimension associés.

7. Cliquez sur le bouton Restaurer.

8. Vérifiez que les membres sont correctement déplacés.

9. Exécutez le processus d'actualisation de la base de données.

Membres de bilan de base requis

Si vous créez une application de dimension étendue, lors de la création de l'application, vous pouvez sélectionner l'option Reporting de comptes De base. Cette option fournit une hiérarchie simplifiée de l'ensemble de membres de dimension Compte et Mouvement minimal requis, selon les fonctionnalités activées et un ensemble minimal de formulaires prédéfinis.

Membres de compte de bilan initiaux requis

Membres de compte de bilan avec option Multidevise activée

Si vous activez l'option Multidevise, le système ajoute les hiérarchies suivantes, relatives à la devise.

Comptes de bilan avec option Ajustement de la conversion cumulée (CTA) activée

Comptes avec option Résultat global - Ajustement de la conversion cumulée (CICTA) activée

Comptes de bilan avec option Ratios activée

Si vous activez l'option Ratios, le système ajoute les hiérarchies de ratio et les comptes source associés en fonction des options de ratio sélectionnées.

Comptes de bilan avec options Données intragroupes avec suivi et Gestion de la participation activées

Si vous activez l'option Données intragroupes avec suivi, des options supplémentaires, par exemple Gestion de la participation, sont proposées. Si vous activez Gestion de la participation, le système ajoute les comptes de gestion de la participation, ainsi que les comptes CTA/CICTA s'ils n'ont pas déjà été ajoutés, puis ajoute les comptes d'inducteur.

Reporting de comptes de base - Option Flux de trésorerie indirect

Pour l'option de reporting de comptes De base, si vous activez l'option Flux de trésorerie indirect, le système ajoute les comptes de flux de trésorerie et une hiérarchie de flux de trésorerie supplémentaire.

Membres Mouvement initiaux requis

Deux mouvements de base (niveau 0) sont créés en plus de la hiérarchie de solde d'ouverture. Vous pouvez ajouter d'autres mouvements de base si nécessaire.

Membres Mouvement avec option Multidevise activée

Si vous activez l'option Multidevise, le système ajoute les membres associés des opérations de change.

Membres Mouvement avec options Données intragroupes avec suivi et Gestion de la participation activées

Si vous activez l'option Données intragroupes avec suivi, des options supplémentaires, par exemple Gestion de la participation, sont proposées. L'activation de la gestion de la participation active la règle système "Modification de la participation du solde d'ouverture", qui nécessite des membres supplémentaires (FCCS_Mvmts_Acquisitions, FCCS_Mvmts_Disposals). L'activation de la gestion de la participation prédéfinit également les règles de consolidation configurable standard qui utilisent FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input et FCCS_Mvmts_Disposals_Input.

Membres Mouvement avec option Flux de trésorerie indirect activée

Pour l'option de reporting de comptes De base, si vous activez l'option Flux de trésorerie indirect, le système ajoute les hiérarchies de flux de trésorerie indirect à la hiérarchie de solde de clôture.

Hiérarchie d'entrées de solde de clôture

La hiérarchie prédéfinie d'entrées de solde de clôture vous permet de charger ou d'entrer des données de solde de clôture, et de les comparer au solde de clôture dérivé.

Les données de solde de clôture peuvent être chargées dans le membre FCCS_ClosingBalance_Input de la dimension Mouvement. Le chargement des données vers ce membre Mouvement a pour objectif d'identifier toute différence entre l'agrégation solde d'ouverture/mouvements périodiques vers le membre Solde de clôture parent et le montant de solde de clôture requis, dans la devise d'entité. L'entrée de solde de clôture n'est ni convertie ni consolidée. Toutefois, ce membre peut être utilisé au niveau d'une saisie de données dans un formulaire de saisie de données en vue d'une comparaison avec le membre Solde de clôture agrégé. Il peut aussi servir dans les règles de calcul configurable pour renseigner un membre Mouvement par défaut avec la différence entre le solde de clôture actuel et celui requis (par exemple, <mouvement par défaut> = entrée de solde de clôture - solde de clôture + <mouvement par défaut>). L'entrée de solde de clôture peut être chargée vers FCCS_Periodic ou FCCS_YTD_Input, mais sera en définitive stockée dans FCCS_Periodic, d'où tous les calculs doivent être lancés. FCCS_ClosingBalance_Input est un membre de mouvement de solde ponctuel, ce qui signifie que la valeur stockée dans FCCS_Periodic est celle qui sera extraite de FCCS_QTD, FCCS_HYTD et FCCS_YTD. Si vous avez besoin d'agréger les données au fil du temps, ce membre Mouvement ne doit pas être utilisé.

FCCS_ClosingBalance_Variance est un membre parent. Les enfants de FCCS_ClosingBalance_Variance sont FCCS_ClosingBalance_Input et FCCS_ClosingBalance(Shared).

FCCS_ClosingBalance_Input n'est pas valide pour valider des données calculées par le système et des données source pour des comptes de résultat.

Comptes CTA et CICTA

Compte d'ajustement de la conversion cumulée (CTA)

Par défaut, le système vous permet de capturer des informations relatives aux opérations de change dans un compte CTA distinct pour tous les comptes historiques. Ce membre CTA représente le nombre total d'ajustements CTA. La logique de calcul est incluse dans le script de consolidation pour la redirection de l'opération de change à partir des comptes historiques source vers le compte CTA. Avec un compte CTA, tous les résultats de calcul Opérations de change-CTA sont cumulés dans un compte CTA unique. Le compte CTA fait partie des capitaux propres du propriétaire dans le bilan à des fins de reporting US-GAAP.

Compte d'ajustement de la conversion cumulée du résultat global (CICTA)

Vous pouvez choisir de capturer des ajustements CTA dans un compte CTA de résultat global (CICTA) unique dans le cadre de l'instruction pour le résultat global à des fins de reporting IFRS. Ce compte est agrégé au compte Autres réserves du bilan.

Il se peut que vous souhaitiez reporter les ajustements historiques d'opération de change dans un autre compte et dans une autre section des états financiers. Il peut s'agir d'un compte présenté comme partie intégrante de Résultat global, et qui est agrégé à Résultat net, puis à Bénéfices non distribués - En cours. Le compte FCCS_CICTA prédéfini inclut un paramètre facultatif de compte de redirection CICTA. Par défaut, si CICTA est la méthode sélectionnée, le calcul d'opération de change à partir de comptes historiques est écrit dans le compte FCCS_CICTA. Si vous sélectionnez un autre compte de destination en entrant ce compte dans l'attribut Compte de redirection CICTA de FCCS_CICTA, le compte indiqué sera celui de destination pour la règle Opération de change vers CICTA. Reportez-vous à la section Définition de valeurs d'attribut de compte.

Pendant la création de l'application, les comptes FCCS_CTA et FCCS_CICTA sont créés. Lorsque vous activez des fonctionnalités d'application, vous devez indiquer le compte à utiliser.

Reportez-vous à la section Description des fonctionnalités de l'application.

Calculs d'opérations de change dans la hiérarchie de revenus nets

La hiérarchie prédéfinie Résultat net dans la dimension Compte inclut un membre de base nommé FCCS_REC OBFXCTA, Bénéfices non distribués en cours - Solde d'ouverture - Opération de change - CTA. Il s'agit d'un semblable de Résultat net et d'un enfant de Bénéfices non distribués en cours.

Ce membre est renseigné à l'aide de la somme du solde d'ouverture des comptes Compte de résultat, et des entrées uniques Opération de change et Opération de change vers CTA sont réalisées dans ce compte en fonction d'un calcul des valeurs pour le total du compte de résultat.

Pour que les opérations de change Compte de résultat soient transférées vers CTA, FCCS_REC OBFXCTA doit être défini en tant que compte historique. Dans le cas contraire, il doit être défini sur "Aucun taux".

Le compte FCCS_REC OBFXCTA se compose du report du solde d'ouverture (OBCF) pour tous les comptes de niveau 0 qui sont des descendants des semblables d'OBFXCTA (par exemple, le compte de résultat). Le système calcule la variance des opérations de change, mais ce compte est un compte "Historique". Ainsi, après le calcul de la variance des opérations de change sur le compte OBFXCTA, celle-ci est transférée vers le compte CTA (ou CICTA).

Le système applique le report du solde d'ouverture à tous les comptes de niveau 0 avec une propriété de solde suivant période de Flux, avec les exceptions suivantes :

• Tous les comptes de niveau 0 du total des bénéfices non distribués : Report du solde d'ouverture sont redirigés vers les bénéfices non distribués précédents dans la première période de l'année uniquement.

• Tous les comptes de niveau 0 des semblables de FCCS_REC OBFXCTA : Report du solde d'ouverture sont redirigés vers FCCS_REC OBFXCTA pour toutes les périodes, à l'exception de la première période de l'année.

• Les comptes de type revenus et charges des semblables de niveau 0 ou des descendants de niveau 0 de FCCS_OR_OBFXCTA : Report du solde d'ouverture sont redirigés vers FCCS_OR_OBFXCICTA pour toutes les périodes.

Pour les calculs de variance des opérations de change (ouverture d'opérations de change, mouvements d'opérations de change), le système applique le report du solde d'ouverture à tous les comptes de type Flux de niveau 0, à l'exception des comptes Hypothèse enregistrée non convertis.

Pour les calculs CTA :

• Le transfert de la variance des opérations de change à partir des comptes individuels : OBCF est appliqué à tous les comptes de type Historique, Remplacement du montant historique et Remplacement du taux historique.

• Le transfert de la variance des opérations de change dans les comptes CTA ou CICTA : OBCF est appliqué à tous les comptes de type Historique, Remplacement du montant historique et Remplacement du taux historique au sein de la hiérarchie de bilan équilibrée (c'est-à-dire au sein de Bilan total-Traditionnel, de Bilan total-Actifs nets ou de la version de base).

Calculs d'opérations de change dans la hiérarchie des autres éléments du résultat global

La hiérarchie prédéfinie Autres éléments du résultat global de la dimension Compte inclut un membre de base nommé FCCS_OR_OBFXCICTA, Autres éléments du résultat global - Solde d'ouverture - Opération de change - CICTA. Il s'agit d'un semblable de Total des autres éléments du résultat global et d'un enfant d'Autres réserves.

Ce membre est renseigné à l'aide de la somme du solde d'ouverture des comptes Autres éléments du résultat global, et des entrées uniques Opération de change et Opération de change vers CICTA sont réalisées dans ce compte en fonction d'un calcul des valeurs pour l'état Total des autres éléments du résultat global.

Pour que les opérations de change Compte de résultat soient transférées vers CICTA, FCCS_REC OBFXCICTA doit être défini en tant que compte historique. Dans le cas contraire, il doit être défini sur "Aucun taux".

Configuration de flux de trésorerie pour les comptes de trésorerie négatifs

Il se peut que vous souhaitiez que les comptes de trésorerie pour les éléments de trésorerie négatifs, tels que des découverts bancaires, réduisent la trésorerie dans l'état des flux de trésorerie, mais en incluent dans la section Passifs du bilan. Pour ce faire, vous pouvez modifier les comptes dans la section FCCS_Total Non Cash de la hiérarchie prédéfinie de bilan.

Regardez cette vidéo pour obtenir plus d'informations sur la configuration du flux de trésorerie.

Configuration de flux de trésorerie pour les comptes de trésorerie négatifs