Financial Consolidation and Close fournit un ensemble de fonctionnalités de consolidation comprenant des conversions, consolidations, éliminations et ajustements prêts à l'emploi.
Lorsque vous créez une application, le système crée les dimensions suivantes :
Selon la fonctionnalité requise pour votre application, vous pouvez activer les fonctionnalités, les dimensions et les membres supplémentaires dont vous avez besoin. Par exemple, vous pouvez activer les écritures de retraitement ou le suivi des éliminations intragroupes. Une fois qu'une fonctionnalité est activée, vous ne pouvez pas la désactiver.
Vous pouvez sélectionner les fonctionnalités suivantes :
Si vous n'activez pas le module Consolidation, l'option Hiérarchie de bilan et d'autres fonctionnalités liées à la consolidation ne sont pas disponibles. Reportez-vous à la section Fonctionnalités Consolidation, Supplemental Data et Journaux Enterprise.
Sélectionnez cette option si vous devez générer vos états financiers selon les IFRS et PCGR locaux ou d'autres PCGR. Cette option suit l'entrée de données des PCGR locaux ainsi que les ajustements aux PCGR.
Si l'option Reporting multi-GAAP n'est pas activée, le système ne crée pas la dimension Multi-GAAP.
Vous pouvez renommer des membres afin de prendre en compte l'ajustement PCGR correct si nécessaire. Vous pouvez également inclure des membres et hiérarchies supplémentaires pour d'autres ajustements aux PCGR, le cas échéant.
Vous pouvez ajouter au maximum quatre dimensions libres à une application. Si l'option Reporting multi-GAAP est activée pour l'application, vous pouvez créer trois dimensions libres.
Cette option est uniquement disponible pour les applications à plusieurs devises.
Le compte CTA sert à stocker les valeurs de calcul d'opérations de change pour les comptes historiques.
Vous pouvez configurer l'application de sorte à inclure le compte CTA dans le bilan ou le résultat global. Pour plus d'informations, reportez-vous à la section "Comptes CTA et CICTA" dans Membres de dimension prédéfinis.
Une fois que vous avez activé ces options, vous ne pouvez plus les modifier. Vous devez recréer l'application pour modifier l'option.
GAAP local
Le système utilise automatiquement la même option pour le PCGR local.
Par exemple, si vous sélectionnez CTA (bilan), le système sélectionne CTA (bilan) pour le GAAP local. Si vous sélectionnez CICTA (résultat global), le système sélectionne CICTA (résultat global) pour le GAAP local.
Cette option concerne uniquement les applications exécutées sur Essbase activé en mode hybride.
Hiérarchie de bilan : sélectionnez la hiérarchie de bilan la plus appropriée pour l'application. Vous pouvez également créer manuellement des hiérarchies, en plus de celles créées par le système.
Inclure les calculs de ratio
Sélectionnez les calculs de ratio applicables à inclure dans l'application Une hiérarchie de ratio distincte sera créée dans la dimension Compte avec les groupes de ratios spécifiques sélectionnés. Des comptes de ratio individuels et les calculs correspondants seront créés dans l'application. Vous pouvez ajouter des calculs de ratio supplémentaires à chaque groupe.
Sélectionnez cette option si l'application inclut des données intragroupes. Si cette option est activée, le système crée une dimension intragroupe contenant des membres système. La dimension Entité affiche une propriété pour les membres qui indique si le membre doit être inclus dans la dimension Intragroupe. Si la propriété est sélectionnée, un membre portant le même nom est créé dans la dimension Intragroupe.
Si vous n'activez pas l'option de données intragroupes, la dimension Intragroupe n'est pas affichée dans l'application.
Suivre l'élimination intragroupe : si vous sélectionnez l'option Données intragroupes, vous pouvez en plus sélectionner cette option de suivi. Cette option vous permet de suivre les données d'élimination intragroupe séparément par source de données. Si cette option n'est pas sélectionnée, la valeur d'élimination totale de toutes les sources de données est stockée sous la forme d'un total dans l'application plutôt que par le détail de source de données.
Remarque :
Ces deux options sont requises pour utiliser la fonctionnalité Gestion de la participation.Agrégation des entités intragroupes : si vous sélectionnez l'option Données intragroupes, sélectionnez une option pour l'agrégation des entités intragroupes vers le membre intragroupe supérieur : Addition, Soustraction, Ignorer ou Non applicable. Reportez-vous à la section Options d'agrégation pour les entités intragroupes.
Sélectionnez cette option si l'application inclut des données d'écriture de retraitement de consolidation. Si vous sélectionnez cette option, le menu Journaux apparaît dans l'application et vous permet de gérer les écritures de journal. Vous pouvez charger ou saisir manuellement les journaux. Si l'option Ecritures de retraitement de consolidation est activée, le système ajoute un membre supplémentaire nommé Entrée de journal dans la dimension Source de données pour suivre le montant de l'ajustement séparément de l'entrée de données régulière.
Workflow de journal de consolidation : si les écritures de retraitement de consolidation sont activées, vous pouvez en plus sélectionner un workflow pour le traitement du journal. Lorsque l'option Workflow de journal de consolidation est activée, tous les journaux doivent d'abord être soumis pour approbation pour pouvoir être publiés dans le système.
Si vous n'activez pas l'option Journaux de consolidation, le menu Journaux de consolidation n'apparaît pas dans l'application et aucune métadonnée ni aucun rapport lié aux journaux n'existe.
Journaux non équilibrés : si les écritures de retraitement de consolidation sont activées, vous pouvez en plus sélectionner la possibilité de créer des journaux non équilibrés. Si vous sélectionnez l'option Journaux non équilibrés, tous les utilisateurs pouvant créer des journaux peuvent créer des journaux non équilibrés, qui sont autorisés pour l'ensemble des scénarios, entités, membres de consolidation, devises d'entité et devises d'entrée. Vous n'avez pas besoin d'activer de workflow de journal pour utiliser des journaux non équilibrés.
Remarque : cette fonctionnalité est disponible uniquement pour les applications qui utilisent l'optimisation Dense/Dispersé.
Sélectionnez cette option pour gérer les méthodes de consolidation et les données de gestion de la participation.
Cette option n'est disponible que si vous activez également Données intragroupes et Suivre l'élimination intragroupe.
Remarque :
Avant d'activer la gestion de la participation pour une application existante, vous devez consulter les remarques concernant la migration afin d'éviter tout conflit avec les nouveaux membres prédéfinis. Reportez-vous à la section Activation de la gestion de la participation dans les applications.Sélectionnez cette option pour activer la méthode de revalorisation des capitaux propres qui consiste à enregistrer la valeur des investissements dans les filiales.
Sélectionnez cette option pour permettre aux règles d'écrire des données sur un membre partenaire. La règle Elimination de partenaire écrit des données sur le membre de consolidation Elimination d'un semblable de l'entité en cours de traitement. Reportez-vous à Création de règles de consolidation. Lorsque cette option est sélectionnée, la quasi-totalité des entités (y compris les entités parent) doivent porter l'indicateur Partenaires intragroupes dans les métadonnées (sélectionnez "ICP_Entity_Yes" dans l'attribut "Entité intragroupe"). Si ces entités ne portent pas l'indicateur Intragroupe, les règles Elimination de partenaire peuvent échouer. Les seules exceptions doivent être le libellé d'entité supérieure ("Entité") et ses enfants immédiats, y compris "Hypothèses globales" et "Total géographie".
Si vous sélectionnez l'option De base pour le reporting de comptes, sélectionnez cette option pour ajouter les hiérarchies de flux de trésorerie indirect à la hiérarchie de solde de clôture, et ajoutez les hiérarchies de flux de trésorerie.
Si vous sélectionnez Approche traditionnelle fondée sur le bilan ou Approche fondée sur l'actif net pour le reporting de comptes, cette option est sélectionnée par défaut et ne peut pas être désélectionnée.
Une dimension système Source de données est fournie en tant que partie de l'application. Dans la dimension Source de données, le membre Entrée de données est créé par défaut pour suivre les données saisies manuellement ou chargées à partir d'un fichier .csv.
Autres données : sélectionnez cette option si vous voulez collecter des données à partir d'une autre source. Un membre supplémentaire nommé "Autres données" sera créé dans la dimension Source de données à des fins de suivi.
Les dimensions libres peuvent fournir une vue plus détaillée des données consolidées. Ces dimensions permettent d'indiquer des détails supplémentaires associés aux comptes, tels que les produits, les marchés, les canaux, etc. Par exemple, les dimensions libres peuvent inclure Gamme de produits, Région, Canal ou Clients.
Sélectionnez cette option pour ajouter des dimensions libres, puis saisissez le nom de la dimension.
Vous pouvez ajouter au maximum quatre dimensions libres à une application. Si l'option de reporting Multi-GAAP est activée pour l'application, vous pouvez créer trois dimensions libres.
Remarque :
La capacité à ajouter quatre dimensions libres (ou trois si vous activez l'option de reporting multi-GAAP) est disponible dans tous les nouveaux environnements provisionnés.
Deux dimensions libres sont disponibles dans les environnements provisionnés avant juin 2019. Si vous voulez utiliser plus de deux dimensions libres dans ces environnements, vous devez migrer vers la dimensionnalité étendue. Reportez-vous à la section Migration vers la dimensionnalité étendue.
Les données d'entrée parent et d'entrée de contribution peuvent être fournies via des formulaires de saisie, Oracle Smart View for Office, un chargement de données ou une écriture de journal, et écrites via des règles de calcul configurable. Reportez-vous à la section Consolidation.
Sélectionnez cette option pour collecter des détails supplémentaires à partir de Supplemental Data. Lorsque l'option est activée, vous pouvez configurer votre workflow de collecte de données à l'aide de Supplemental Data Manager. Les données approuvées sont alors stockées dans un autre membre de la dimension Source de données nommé "Supplemental Data" à des fins de suivi. Vous pouvez revenir à la source pour afficher tous les détails annexes. Si vous n'activez pas l'option Collecte Supplemental Data, certaines des fonctionnalités liées à Supplemental Data ne sont pas disponibles. Reportez-vous à la section Fonctionnalités Consolidation, Supplemental Data et Journaux Enterprise.
Sélectionnez cette option pour activer les journaux Enterprise. Les journaux Enterprise constituent un outil de la plate-forme EPM permettant de gérer les journaux. Les journaux Enterprise peuvent effectuer des imputations directement sur n'importe quel système ERP. Reportez-vous à la section Gestion des journaux Enterprise.
Sélectionnez cette option pour activer l'utilisation de la dimension de remplacement SingleTime dans les formulaires. Les membres de la dimension SingleTime seront créés au format suivant : Q1 2022, Jan 2022. Lors de la création des membres, une validation est exécutée pour les membres existants avec le même format de nom. Si des membres existent déjà, un message d'avertissement apparaît et vous devez supprimer les membres existants, puis actualiser la base de données pour pouvoir créer la dimension SingleTime. Reportez-vous à la section Utilisation de la dimension SingleTime.
Lorsque vous créez une application, l'option Définir la période et le mouvement sur Dense est sélectionnée par défaut. Si vous voulez créer une application avec la dimension Compte en tant que dimension dense, désélectionnez cette option. Vous pouvez également migrer une application existante vers une autre application où les dimensions Période et Mouvement sont denses. L'utilitaire de migration est disponible à partir de l'écran Présentation de l'application. Reportez-vous à la section Conversion des dimensions Période et Mouvement en dimensions denses.