Utilisation du RàN du compte de taxes régional

Le système charge automatiquement les soldes de comptabilité de début d'année et de fin de période dans la reconduction de comptes de taxes et les provisions calculées par le système. Le formulaire RàN du compte de taxes - Régional fournit des détails pour les comptes de charge d'impôts sur le revenu exigibles et différés, d'actifs/passifs d'impôt différé, d'impôts à payer/à recouvrer en cours et de capitaux propres. Vous pouvez importer ou saisir des montants pour les paiements et les remboursements, et saisir des ajustements avec les soldes de compte si nécessaire au moyen de formulaires liés.

Les données du formulaire RàN du compte de taxes régional sont utilisées pour préparer l'écriture de journal d'impôt. Elles doivent être rapprochées régulièrement avec les comptes de comptabilité selon vos besoins.

Pour saisir des ajustements, procédez comme suit :

Sur la page d'accueil, sélectionnez Provision pour impôts régionale, puis RàN du compte de taxes régional.
Dans le formulaire, sous Actions, sélectionnez Consolider, puis cliquez sur Lancer.
Importez ou saisissez des montants pour les paiements ou les remboursements, et saisissez des ajustements sur les soldes de compte si nécessaire.
Vérifiez les éléments suivants :
- Solde de clôture (basé sur le solde d'ouverture, ainsi que toutes les activités)
- Solde de clôture par livre (application GL, ERP ou Consolidation). Reportez-vous à la section Génération de mapping personnalisé dans Administration de Tax Reporting.
- Ecart (écriture de journal)
Dans le formulaire, sous Actions, sélectionnez Consolider, puis cliquez sur Lancer.
Générez des écritures de journal dans Oracle Smart View for Office pour expliquer les différences.
Cliquez sur Enregistrer.

Tableau 13-9 Reconduction de compte de taxes

Catégorie	Description
Dépenses exigibles	Montant de l'impôt sur le revenu régional exigible calculé dans les provisions à court terme.
Dépenses différées	Montant de l'impôt sur le revenu régional différé calculé dans les provisions reportées.
Provisions totales	Somme de Dépenses exigibles et Dépenses différées.
Actifs à long terme	Montant des impôts différés classés en tant qu'actifs à long terme.
Passif à long terme	Montant des impôts différés classés en tant que passif à long terme.
Provision pour dépréciation à long terme	Montant des impôts différés classés en tant que provision pour dépréciation à long terme.
Total des impôts différés	Somme des actifs/passifs à court terme, des actifs/passifs à long terme et des provisions pour dépréciation à court/long terme.
Impôt sur le revenu à payer	Identifie une région (par exemple, un Etat des Etats-Unis) pour laquelle des provisions pour impôts sur le revenu doivent être calculées.
Impôt sur le revenu à recouvrer	Impôt à recouvrer à court terme. Les montants sont imputés manuellement à l'aide des comptes de reclassification dans le report à nouveau du compte de taxes. Les paiements et les remboursements sont saisis manuellement.
A payer à long terme	Impôt à payer à long terme. Les montants sont imputés manuellement à l'aide des comptes de reclassification dans le report à nouveau du compte de taxes. Les paiements et les remboursements sont saisis manuellement.
Net (à payer) à recouvrer	Total de l'impôt à payer/recouvrer.
Mouvement total de participation	Ce montant correspond au mouvement total de la participation pour les impôts courants.
Participation - Solde d'ouverture	Ce montant correspond à la différence dans le solde d'ouverture en raison des modifications de la participation au niveau du parent.
Participation - Année en cours	Ce montant correspond à la différence dans le solde d'ouverture en raison des modifications de la participation au niveau du parent.
Total d'acquisitions	Nombre total d'acquisitions résultant de l'acquisition des actifs et passifs et des écarts temporaires associés. Les montants détaillés sont disponibles dans les informations sur les acquisitions sur le formulaire Ecarts temporaires.
Total de cessions	Nombre total de cessions résultant de la cession des actifs et passifs et des écarts temporaires associés. Les montants détaillés sont disponibles dans les informations sur les cessions sur le formulaire Ecarts temporaires.
Total du bilan	Le total d'acquisitions et de cessions est affiché sous le total du bilan.
Ajustements des capitaux propres	Transactions de capitaux propres basées sur les ajustements non provisionnés du report à nouveau des impôts différés. Ces montants sont automatisés à partir de la reconduction d'impôts différés.
Total des ajustements des capitaux propres	Total des ajustements de capitaux propres régionaux.
Comptes de RàN du compte de taxes	Net à zéro