Abilitazione di Equity pick-up

Per potere utilizzare la funzione Equity pick-up è innanzitutto necessario abilitarla con uno dei metodi indicati di seguito.

Creazione dell'applicazione. Fare riferimento alla sezione Creazione di un'applicazione.
Dalla schermata di abilitazione dopo la creazione dell'applicazione. Fare riferimento alla sezione Abilitazione delle funzioni dell'applicazione.

Nota:

L'opzione Equity pick-up può essere abilitata solo se è abilitata la funzione Gestione proprietà.

Modifiche dei metadati per Equity pick-up

Abilitando Equity pick-up, verranno creati i metadati necessari. Non è possibile rimuovere i metadati predefiniti di Equity pick-up dopo averli abilitati.

Metadati di Equity pick-up:
- i conti Bilancio patrimoniale e Conto economico di Equity pick-up;
- il conto di origine di Equity pick-up (conto note);
- il membro dell'origine dati di Equity pick-up.
Conti:

Origine dati:
Verrà aggiunta una regola Calcoli di sistema EPU nella scheda Valuta locale della schermata Consolidamento: processo.
Verranno aggiunti set di regole di consolidamento configurabili popolati.
La prima volta che si abilita Equity pick-up, l'impostazione di calcolo della regola deve essere "Sì" (Attivo).

Se l'impostazione di calcolo di Equity pick-up viene modificata in "No" (Inattivo), l'applicazione tornerà in modalità non-Equity pick-up.

Impostazioni di conti e trasferimenti

Se abilitata, verrà creata una configurazione con singolo set di regole di sistema EPU denominata Conti e trasferimenti predefiniti. Il set di regole include quanto segue.

Conto raccolta di origine: FCCS_EPUSource
Conto 1: FCCS_Equity Company Income
Trasferimento conto 1: FCCS_Mvmts_NetIncome
Conto 2: FCCS_Investment in Equity Companies EPU
Trasferimento conto 2: FCCS_Mvmts_NetIncome

Tutte e cinque le voci di membri dei metadati possono essere modificate partendo dalle voci predefinite. Tutti i conti selezionati devono essere conti di tipo valuta di livello 0 non dinamici. Conto 1 e Conto 2 devono essere diversi. Entrambi i membri Trasferimento devono essere di livello 0 e discendenti di FCCS_Mvmts_Subtotal.

Dopo aver modificato una o più voci, fare clic sull'icona Salva.

Oltre a modificare la configurazione del set di regole predefinito, è possibile aggiungere ulteriori configurazioni di set di regole di sistema. Per aggiungere un set di regole, fare clic sull'icona Aggiungi (+).

Immettere il nome del set di regole. Deve essere diverso dal nome di qualsiasi altro set di regole di sistema EPU.

Effettuare una selezione da Conto raccolta di origine. Può essere lo stesso conto raccolta di origine presente nelle impostazioni di altre regole di sistema.

Selezionare i due conti e i due membri Trasferimento per la configurazione del secondo set di regole di sistema. In ogni set di regole aggiuntivo possono essere utilizzati gli stessi conti e trasferimenti, ma ciascun set di regole deve avere conti diversi per Conto 1 e Conto 2.

Ricordarsi di salvare i set di regole dopo aver apportato le modifiche.

Per eliminare un set di regole, selezionare l'icona X a destra del nome del set.

Regole di consolidamento configurabile

Regole di consolidamento per Equity pick-up

Dai set di regole di consolidamento dipendono le condizioni riportate di seguito.

Quali set di dati di origine vengono utilizzati per generare i risultati EPU contabilizzati per ogni società holding.
La modalità di identificazione dei risultati EPU (tutte le società possedute in modo diretto o indiretto identificate separatamente oppure le società possedute in modo indiretto raggruppate all'interno di quelle di proprietà diretta).
Se i risultati EPU devono essere contabilizzati in un unico membro per ogni eventuale dimensione customizzata creata dall'utente oppure in ogni membro di livello 0.

I quattro set di regole di consolidamento predefinito forniscono le opzioni riportate di seguito.

EPU - Preparazione origine dati

Questo set di regole popolato raccoglie i dati di origine dalla società posseduta per il totale equity escludendo le entrate società equity.

Per ogni dimensione customizzata creata dal client, vengono combinati in un unico membro "Nessun <custom>" tutti i dati di livello 0 per le successive attività di reporting.

È possibile copiare questo set di regole, quindi modificare e distribuire la copia, se necessario (per ulteriori dettagli sulla copia e la modifica di set di regole, fare riferimento alla sezione Gestione di regole e set di regole di consolidamento). Ad esempio, se è necessario eseguire il reporting dei dati in modo separato per tutti i membri di livello 0 di un dimensione customizzata specifica, la dimensione deve essere rimossa dall'ambito del set di regole copiato. I dati EPU verranno quindi elaborati per ciascun membro di tale dimensione invece di essere raggruppati in un singolo membro. Tenere presente che l'impatto sulle prestazioni dell'applicazione potrebbe essere considerevole.

Se il set di regole di sistema EPU predefinito è stato modificato o sono stati aggiunti ulteriori set di regole di sistema EPU, deve essere stato distribuito un set di regole di consolidamento Preparazione origine dati per ogni conto raccolta di origine univoco. In ciascuna regola Preparazione origine dati, il conto raccolta di origine è specificato come campo Reindirizza membro target per la dimensione Conto.

È possibile creare set di regole di consolidamento aggiuntivi copiando il set di regole popolato (con le regole) e modificando il nuovo set o le relative regole. Il set di regole popolato non può essere modificato, ma è possibile annullarne la distribuzione se viene sostituito da nuovi set di regole.

EPU - Consolidamento dati di origine EPU

Questo set di regole popolato consolida i dati di origine inizialmente raccolti dal primo set di regole al valore di % proprietà e identifica la società legale di origine posseduta in modo diretto o indiretto dalla quale sono stati derivati di dati.

Tale società è identificata dal membro Interaziendale utilizzato durante il consolidamento dei dati.

Si noti che tutte le società legali devono quindi essere identificate come ICP_Entity_Yes nella dimensione Entità in modo che nella dimensione Interaziendale venga creato un membro base corrispondente.

Se il set di regole di sistema EPU predefinito è stato modificato o sono stati aggiunti ulteriori set di regole di sistema EPU, deve essere stato distribuito un set di regole di consolidamento Consolidamento dati di origine EPU per ogni conto raccolta di origine univoco. In ciascun set di regole Consolidamento dati di origine EPU, il punto di vista di origine per i membri Conto, Trasferimento e Origine dati deve essere uguale a quello specificato per i campi Reindirizza membro target nel set di regole Preparazione origine dati corrispondente.

EPU - Consolidamento raggruppamento indiretto dei dati di origine EPU

Tale società è identificata dal membro Interaziendale utilizzato durante il consolidamento dei dati.

Si noti che tutte le società legali e tutte le entità padre devono quindi essere identificate come IC_Entity_Yes nella dimensione Entità in modo che nella dimensione Interaziendale venga creato un membro base corrispondente.

Se il set di regole di sistema EPU predefinito è stato modificato o sono stati aggiunti ulteriori set di regole di sistema EPU, deve essere stato distribuito un set di regole di consolidamento Consolidamento dati di origine EPU per ogni conto raccolta di origine univoco. In ciascun set di regole Consolidamento dati di origine EPU, il punto di vista di origine per i membri Conto, Trasferimento e Origine dati deve essere uguale a quello specificato per i campi Reindirizza membro target nel set di regole Preparazione origine dati corrispondente.

È necessario distribuire il set di regole EPU - Consolidamento dati di origine EPU o EPU - Consolidamento raggruppamento indiretto dei dati di origine EPU, ma non entrambi.

EPU - Storno dati della società holding

Questa regola storna i risultati del prelievo equity contabilizzati nella società holding quando viene eseguito il consolidamento con il padre.

Il membro padre rappresenta i risultati consolidati della società holding. L'investimento nelle società controllate viene registrato nei rendiconti consolidati con metodi e calcoli diversi rispetto a quelli usati per i risultati della società legale (holding).

Il set di regole per lo storno dei dati della società holding verrà applicato a qualsiasi trasferimento in cui la regola di sistema ha scritto dati.

Se il set di regole di sistema EPU predefinito è stato modificato o sono stati aggiunti ulteriori set di regole di sistema EPU, ogni voce Conto 1 e Conto 2 nei set di regole di sistema deve essere inclusa in un set di regole di consolidamento Storno dati della società holding distribuito.

Tre dei quattro set di regole del consolidamento predefinito forniti verranno distribuiti quando viene inizialmente abilitato Prelievo equity. Se l'impostazione di calcolo di Prelievo equity viene modificata da "Sì" a "No", l'amministratore del sistema deve annullare la distribuzione dei set di regole EPU. Se l'impostazione di calcolo viene modificata da "No" a "Sì", l'amministratore del sistema deve distribuire i set di regole richiesti (predefinito o copiato/modificato).