Membri dimensione popolati

Linee guida per i membri popolati

Esistono proprietà specifiche che non possono essere modificate né rimosse:

• Impossibile rimuovere i membri popolati.

• Impossibile rinominare i membri popolati.

• Impossibile modificare la proprietà del membro.

• Impossibile modificare la formula del membro incorporato.

È possibile modificare queste proprietà:

• È possibile modificare l'alias del membro.

• È possibile modificare il tipo di conto per i membri predefiniti della dimensione Conto per customizzarli in base alle esigenze.

• È possibile modificare il tipo di tasso di cambio per i conti.

Aggiunta di elementi figlio ai membri base popolati

All'interno delle dimensioni Conto, Origine dati, Trasferimento e Multi-GAAP (se in uso) sono presenti membri FCCS_seeded.

• Se tali membri hanno la proprietà Memorizzazione dati impostata su Dinamico, è possibile aggiungere elementi figlio ai membri in questione.

• Se la proprietà Memorizzazione dati è impostata su Memorizza o Non condividere, non è possibile aggiungere elementi figlio ai membri.

Fare riferimento alla sezione Opzioni di memorizzazione dati.

Spostamento di membri popolati nelle dimensioni

Se non si desidera utilizzare tutti i membri popolati, è necessario creare membri specifici dell'utente, ove appropriato. Se si desidera creare elementi padre aggiuntivi per i membri popolati, è possibile creare gerarchie alternative. È possibile spostare i membri predefiniti in nuovi membri padre.

È possibile modificare l'ordine dei membri predefiniti sotto un membro padre. Ad esempio, questo è l'ordine predefinito per FCCS_Operating Income con soli membri popolati.

Se si desidera aggiungere un conto Other Operating Income, è possibile posizionarlo tra i due membri popolati.

Ridisposizione dei membri conto popolati

Financial Consolidation and Close fornisce una struttura predefinita per il bilancio patrimoniale e il conto economico costituita da circa 60 conti (sia padre che base). È possibile modificare la struttura della gerarchia dei membri popolati e aggiungere altri membri padre o base in base alle proprie esigenze.

Sono valide le seguenti linee guida.

• I nomi dei membri dei conti predefiniti non possono essere modificati, ma i loro alias sì. È possibile aggiungere un'ulteriore tabella di alias per una descrizione separata dei conti. I dati possono essere caricati, visualizzati e ricercati (in un selettore membri) per alias o nome del membro.

• Si possono creare più gerarchie alternative per soddisfare diverse esigenze di reporting. Queste gerarchie alternative devono includere tutti i membri base della gerarchia principale, ma possono comunque essere organizzati in modo diverso.

• Tenere presente che i vari calcoli di sistema e predefiniti andranno perduti se la gerarchia dei conti predefiniti viene ignorata. Molti dei calcoli incorporati nel sistema si basano su questa struttura dei conti. Come minimo, i seguenti calcoli si basano sui, e vengono applicati ai, membri dei conti predefiniti.

  • Trasferimento di fine esercizio del saldo di chiusura degli utili non distribuiti del periodo precedente nel precedente saldo di apertura degli utili non distribuiti.

  • Trasferimento di fine periodo del saldo di chiusura del conto economico nel saldo di apertura FCCS_REC OBFXCTA

  • Trasferimento di fine periodo di altre entrate globali (ricavi / spese) in FCCS_OR_OBFXCICTA

  • Quadratura del bilancio patrimoniale (può essere disabilitata)

  • Trasferimento della valuta estera in Adeguamento traduzione cumulativo o Adeguamento traduzione cumulativo (entrate globali)

  • Regole di consolidamento predefinite (possono essere non distribuite / disabilitate)

  • La modifica del tipo di tasso di cambio in conti cronologici predefiniti quali FCCS_REC OBFXCTA e FCCS_Retained Earnings Prior ad esempio può dare origine a un funzionamento incoerente.

Se si ritiene che la modifica delle strutture dei conti delle dimensioni con padri di calcolo dinamico apporterà modifiche indesiderate ai dati cronologici, è consigliabile non modificare le strutture. Se tuttavia si desidera modificare l'aggregazione o il calcolo per riflettere le nuove gerarchie, sbloccare le entità, rieseguire il consolidamento e bloccare di nuovo le entità. Se invece si desidera che la cronologia rimanga così com'è, utilizzando tuttavia la nuova aggregazione o i nuovi calcoli per i dati futuri, è consigliabile creare gerarchie alternative per entrambe le variazioni, modificarne le regole se necessario (per renderle specifiche per il tempo) ed eseguire di nuovo il consolidamento ove applicabile.

Per ulteriori informazioni sulla modifica degli attributi per i conti predefiniti, guardare l'esercitazione seguente:

Modifica degli attributi dei conti predefiniti in Financial Consolidation and Close

Conservazione delle modifiche customizzate dopo un aggiornamento

Quando si esegue un aggiornamento dei contenuti, se sono state apportate modifiche alla gerarchia di conti popolata, tali modifiche verranno annullate.

Tuttavia, è possibile conservare le modifiche in modo da non dover riordinare manualmente i membri predefiniti dopo ciascun processo di aggiornamento o di abilitazione delle funzioni. Per mantenere l'ordine delle dimensioni custom customizzate, è necessario aggiungere una variabile di sostituzione isExportDimEnabled e impostare il relativo valore su True.

Ripristino del profilo dei metadati

Quando si apportano modifiche all'ordine dei membri dimensione, potrebbe essere necessario correggere l'ordine di alcuni membri. Ad esempio, è possibile che un membro figlio sia stato spostato sotto un membro che non consente ulteriori membri figlio. È possibile ripristinare il profilo utilizzando la funzionalità Ripristina.

Per ripristinare il profilo dei metadati, procedere come segue.

1. Nella home page passare ad Applicazione, quindi selezionare Configurazione.
2. Fare clic su Azioni, quindi selezionare Rivedi artifact modificati.
3. Fare clic su Filtro e dall'elenco a discesa selezionare Dimensione, quindi fare clic su Applica.

4. Dall'elenco a discesa Dimensioni selezionare la dimensione che si desidera modificare.

5. Selezionare uno o più membri da spostare.

6. Selezionare la casella di controllo Proprietà a destra per i membri dimensione correlati.

7. Fare clic sul pulsante Ripristina.

8. Verificare che i membri vengano spostati come previsto.

9. Eseguire il processo Aggiornamento database.

Membri di Bilancio patrimoniale base obbligatorio

Se si sta creando un'applicazione con dimensioni estese, è possibile selezionare l'opzione Di base in Reporting conti. Questa opzione consente di accedere a una gerarchia semplificata del set minimo obbligatorio di membri delle dimensioni Conto e Trasferimento in base alle funzioni abilitate e di un set minimo di form predefiniti.

Membri del conto Bilancio patrimoniale obbligatorio iniziale

Membri del conto Bilancio patrimoniale con l'opzione Più valute abilitata

Se si abilita l'opzione Più valute, vengono aggiunte le seguenti gerarchie correlate alla valuta.

Conti bilancio patrimoniale con opzione Adeguamento traduzione cumulativo abilitata

Conti con opzione Adeguamento traduzione cumulativo (entrate globali) abilitata

Conto Bilancio patrimoniale con l'opzione Rapporti abilitata

Se si abilita l'opzione Rapporti, il sistema aggiunge le gerarchie di rapporti e i conti di origine correlati a seconda delle opzioni di rapporto selezionate.

Conti Bilancio patrimoniale con le opzioni Dati interaziendali con tracciamento e Gestione proprietà abilitate

Se si abilita l'opzione Dati interaziendali con tracciamento, vengono rese disponibili opzioni aggiuntive come Gestione proprietà. Se si abilita Gestione proprietà, il sistema aggiunge i conti Gestione proprietà, quindi i conti Adeguamento traduzione cumulativo o Adeguamento traduzione cumulativo (entrate globali), se non sono già stati aggiunti, e infine i conti driver.

Opzione Reporting conti di base - Flusso di cassa indiretto

Se per l'opzione Reporting conti di base si abilita l'opzione Flusso di cassa indiretto, il sistema aggiunge i conti Flusso di cassa e la gerarchia Flusso di cassa aggiuntiva.

Membri di Trasferimento obbligatorio iniziale

Si noti che, oltre alla gerarchia Saldo di apertura, vengono creati anche due trasferimenti di base (livello 0) . È possibile aggiungere eventuali ulteriori trasferimenti di base se necessario.

Membri di Trasferimento con l'opzione Più valute abilitata

Se si abilita l'opzione Più valute, vengono aggiunti i membri correlati alla valuta estera.

Membri di Trasferimento con le opzioni Dati interaziendali con tracciamento e Gestione proprietà abilitate

Se si abilita l'opzione Dati interaziendali con tracciamento, vengono rese disponibili opzioni aggiuntive come Gestione proprietà. Se si abilita l'opzione Gestione proprietà, viene abilitata la regola di sistema "Modifica proprietà saldo di apertura", che richiede membri aggiuntivi (FCCS_Mvmts_Acquisitions, FCCS_Mvmts_Disposals). L'abilitazione di Gestione proprietà rende predefinite le regole di consolidamento standard configurabili che utilizzano FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input e FCCS_Mvmts_Disposals_Input.

Membri di trasferimento con l'opzione Flusso di cassa indiretto abilitata

Se per l'opzione Reporting conti di base si abilita l'opzione Flusso di cassa indiretto, il sistema aggiunge alla gerarchia Saldo di chiusura le gerarchie Flusso di cassa indiretto.

Gerarchia di input saldo chiusura

La gerarchia di input saldo chiusura popolata consente di caricare o immettere dati relativi al saldo di chiusura e di confrontarli con il saldo di chiusura derivato.

I dati del saldo di chiusura possono essere caricati nel membro FCCS_ClosingBalance_Input della dimensione trasferimento. Lo scopo di caricare i dati in questo membro di trasferimento è individuare qualunque discrepanza tra l'aggregato del saldo di chiusura più i trasferimenti periodici nel membro del saldo di chiusura padre e l'importo previsto per il saldo di chiusura in valuta dell'entità. L'input del saldo di chiusura non è tradotto o consolidato. Tuttavia, questo membro può essere utilizzato a livello di immissione dati nel relativo form per il confronto con il membro del saldo di chiusura aggregato e può essere altresì utilizzato nelle regole di calcolo configurabili per popolare un membro di trasferimento predefinito con la differenza tra il saldo di chiusura corrente e quello previsto (ad esempio, <trasferimento predefinito> = input saldo chiusura - saldo chiusura + <trasferimento predefinito). L'input del saldo di chiusura può essere caricato su FCCS_Periodic oppure su FCCS_YTD_Input, ma infine verrà comunque memorizzato in FCCS_Periodic, dal quale dovranno derivare tutti i calcoli. FCCS_ClosingBalance_Input è un membro del trasferimento saldo point-in-time, pertanto qualsiasi valore memorizzato in FCCS_Periodic corrisponde al valore che verrà recuperato da FCCS_QTD, FCCS_HYTD e FCCS_YTD. Se è necessaria l'aggregazione dei dati nel tempo, questi membri del trasferimento non devono essere utilizzati.

FCCS_ClosingBalance_Variance è un membro padre. Gli elementi figlio di FCCS_ClosingBalance_Variance sono FCCS_ClosingBalance_Input e FCCS_ClosingBalance(Shared).

Si noti che FCCS_ClosingBalance_Input non è valido per la convalida dei dati calcolati dal sistema e dei dati origine dei conti economici.

Conto adeguamento traduzione cumulativa e conto adeguamento traduzione cumulativa (entrate globali)

Conto Adeguamento traduzione cumulativo

Per impostazione predefinita, il sistema consente di acquisire per tutti i conti cronologici, informazioni sulla valuta estera in un conto Adeguamento traduzione cumulativo separato. Tale membro (CTA) rappresenta gli adeguamenti traduzione cumulativa totali. La logica di calcolo è inclusa nello script di consolidamento per il reindirizzamento della valuta estera dai conti cronologici di origine al conto adeguamento traduzione cumulativa. Con un conto di questo tipo, tutti i risultati di calcolo FX-CTA vengono accumulati in un unico conto adeguamento traduzione cumulativa. Tale conto fa parte delle equity del proprietario nel bilancio patrimoniale ai fini del reporting US-GAAP.

Conto Adeguamento traduzione cumulativo (entrate globali)

È possibile scegliere di acquisire gli adeguamenti traduzione cumulativa in un unico conto adeguamento traduzione cumulativa (entrate globali) all'interno del rendiconto relativo alle entrate globali ai fini del reporting IFRS. Tale conto viene aggregato al conto relativo alle altre riserve del bilancio patrimoniale.

È possibile riportare la cronologia degli adeguamenti della valuta estera in un conto diverso e in una sezione diversa dei rendiconti finanziari. Potrebbe essere un conto presentato come parte del conto economico che viene aggregato in Entrate nette e quindi in Retained Earnings Current. Il conto FCCS_CICTA popolato include un'impostazione facoltativa Conto reindirizzamento conto adeguamento traduzione cumulativa (entrate globali). Per impostazione predefinita, se il metodo selezionato è Conto adeguamento traduzione cumulativa (entrate globali), il calcolo della valuta estera derivante dai conti cronologici viene scritto nel conto FCCS_CICTA. Se si seleziona un conto di destinazione diverso immettendo tale conto nell'attributo Conto reindirizzamento conto adeguamento traduzione cumulativa (entrate globali) di FCCS_CICTA, la destinazione della regola FX-to-CICTA sarà il conto specificato. Fare riferimento alla sezione Impostazione dei valori degli attributi dei conti.

Durante la creazione dell'applicazione, vengono creati sia il conto FCCS_CTA che il conto FCCS_CICTA. Quando si abilitano le funzionalità dell'applicazione, è necessario specificare il conto da utilizzare.

Fare riferimento alla sezione Descrizioni delle funzioni dell'applicazione.

Calcoli valuta estera nella gerarchia Entrate nette

La gerarchia Entrate nette popolata nella dimensione Conto include un membro base denominato FCCS_REC OBFXCTA, Retained Earnings Current - Opening Balance - FX - CTA. Si tratta di un membro di pari livello di Entrate nette e un membro figlio di Retained Earnings Current.

Questo membro viene popolato con la somma del saldo di apertura dei conti di tipo Conto economico e in tale conto vengono create una singola voce FX e una singola voce FX-to-CTA in base a un calcolo dei valori per il conto economico totale.

Se si desidera che Income Statement FX sia trasferito in CTA, FCCS_REC OBFXCTA deve essere impostato con conto storico. In caso contrario, deve essere impostato come "Nessun tasso".

Il conto FCCS_REC OBFXCTA è costituito dal riporto del saldo di apertura per tutti i conti di livello 0 discendenti di eventuali pari livello di OBFXCTA (ad esempio, il conto economico). Il sistema calcola la varianza valuta estera, ma poiché si tratta di un conto "cronologico", dopo il calcolo della varianza valuta estera nel conto OBFXCTA, la varianza valuta estera viene trasferita al conto adeguamento traduzione cumulativo (o CICTA).

Il sistema applica il riporto del saldo di apertura a tutti i conti di livello 0 con la proprietà Time balance impostata su Flusso, con le eccezioni riportate di seguito.

• Tutti i conti che costituiscono il livello 0 degli utili non distribuiti totali: il riporto del saldo di apertura viene reindirizzato agli utili non distribuiti precedenti solo nel primo periodo dell'anno.

• Tutti i conti che costituiscono il livello 0 dei pari livello di FCCS_REC OBFXCTA: il riporto del saldo di apertura viene reindirizzato a FCCS_REC OBFXCTA in tutti i periodi ad eccezione del primo periodo dell'anno.

• Conti di tipo Ricavi e Spese che costituiscono pari livello di livello 0 o discendenti di livello 0 dei pari livello di FCCS_OR_OBFXCTA: il riporto del saldo di apertura viene reindirizzato a FCCS_OR_OBFXCICTA in tutti i periodi.

Per i calcoli della varianza della valuta estera (Apertura FX, Oscillazioni FX), il sistema applica il riporto del saldo di apertura a tutti i conti di tipo Flusso di livello 0, ad eccezione dei conti di tipo Ipotesi salvata, che non vengono tradotti.

Per i calcoli di adeguamento traduzione cumulativo:

• Trasferimento della varianza della valuta estera dai singoli conti: il riporto del saldo di apertura viene applicato a tutti i conti di tipo Storico, Sostituzione importo storico e Sostituzione tasso storico.

• Trasferimento della varianza della valuta estera nei conti CTA o CICTA: il riporto del saldo di apertura viene applicato a tutti i conti di tipo Storico, Sostituzione importo storico e Sostituzione tasso storico all'interno della gerarchia Bilancio patrimoniale quadrato (ovvero, all'interno di Bilancio patrimoniale totale, formato Tradizionale, Bilancio patrimoniale totale, formato Attività nette o della versione di base).

Calcoli valuta estera nella gerarchia Altre entrate globali

La gerarchia delle altre entrate globali predefinite nella dimensione conto include un membro base denominato FCCS_OR_OBFXCICTA, Other Comprehensive Income - Opening Balance - FX - CICTA. È un pari livello del totale altre entrate globali e un figlio di altre riserve.

Questo membro è popolato dalla somma del saldo di apertura dei conti delle altre entrate globali e da una singola voce FX, inoltre una singola voce da FX a CICTA viene inserita in questo conto in base a un calcolo degli importi del totale altre entrate globali.

Se si desidera che Income Statement FX sia trasferito in CICTA, FCCS_REC OBFXCICTA deve essere impostato come conto storico. In caso contrario, deve essere impostato come "Nessun tasso".

Impostazione del flusso di cassa per conti cassa negativi

È possibile scegliere che i conti cassa per gli elementi contanti negativi come i fidi bancari facciano diminuire il contante nel rendiconto dei flussi di cassa, ma che vengano inclusi nella sezione relativa alle passività del bilancio patrimoniale. A tale scopo, è possibile modificare i conti nella sezione FCCS_Total Non Cash della gerarchia Bilancio patrimoniale popolata.

Per informazioni dettagliate sull'impostazione del flusso di cassa, guardare il video seguente:

Impostazione del flusso di cassa per conti cassa negativi