中間引当からの損失エンティティの除外

中間税引当は、国と地域の両方の税引当に適用されます。年間推定有効税率(AEETR)は、連結税率照合から取得され、地方税および地方税の連邦給付が適宜考慮されます。計算にはすべてのエンティティが参加しますが、状況によっては有効税率の計算から損失エンティティを除外する必要があります。

損失エンティティ予測フォームを使用して、除外する損失エンティティをマークし、フォームを連結します。結果は、「中間引当」フォームで確認し、「ロールオーバー」フォームで除外をコピーして繰り越すことができます。

次の考慮事項があります。

• 中間引当機能は、アプリケーションの初期作成時に有効化するか、「機能を使用可能にする」オプションを使用して有効化する必要があります。 アプリケーションの作成を参照してください。
• 「損失エンティティ」フォームと損失エンティティのロールオーバーでは、中間予測シナリオのみが考慮されます。

中間引当から損失エンティティを除外するには:

1. ホーム・ページで「税引当(中間)」、パッケージ予測、損失エンティティ予測の順にクリックします。税引前純利益、連結ETRおよび連結ETRパーセンテージの税引前および税引後の値は、フォームの両側で同じです。

   

2. 計算から除外するエンティティについて、「損失エンティティ」の下で、ドロップダウン・リストから「はい」を選択します。

   注:

   基本エンティティでは損失エンティティのみを設定できます。
3. 「アクション」で、「連結」を選択します。連結が完了したら、税引前純利益、連結ETRおよび連結ETRパーセンテージの事後損失の値を表示します。
4. 中間アイコンをクリックし、「中間合計」をクリックして「中間合計」フォームを確認します。事後損失、自動AEETRの行は、損失エンティティに設定されたため、空白です。
5. ホーム・ページで「アプリケーション」をクリックし、「構成」をクリックして、「ロールオーバー」を選択します。
6. 「ロールオーバー」画面で、「選択」アイコンをクリックし、損失エンティティが適用される「シナリオ」、「年」および「期間」を選択します。
7. 「タスクの選択」で、「損失エンティティ」を選択し、「実行」をクリックします。「ステータス」に、アクションが完了したことを示すメッセージが表示されます。選択したシナリオ、年および期間からのデータのみがコピーされ、ロールオーバーされます。