地域の課税損失

「課税損失(地域)」フォームは、地域の課税損失の追跡に使用されます。損失を将来の期間に繰り延べる場合は、現在の引当金(地域)レポートにデータを入力します。連結後に繰延金額が課税損失詳細(地域)スケジュールに移動します。

損失を将来の期間に繰り延べるには:

  1. ホーム・ページで、「税引当(地域)」、「パッケージ(地域)」の順にクリックします。
  2. 「現在の引当金」フォームの地域の課税損失合計 - 自動繰越で、地域の課税損失2 - 自動繰越の「調整」列に、繰延損失の値を入力します。

    課税損失勘定科目の調整値が「課税損失」フォームに移動します。税額控除勘定科目に値が入力された場合、「税額控除」フォームへの移動はありません。

  3. 「保存」をクリックします。
  4. 「アクション」で、「連結」を選択します。

  5. 現在の引当金(地域)レポートの「課税損失(地域)」タブをクリックします。

    「課税損失(地域)」詳細スケジュールでは、繰延金額は期首繰越に表示されます。「課税損失」フォームで実施したその他の調整は、連結後に「一時差異」フォームに移動されます。 地域の一時差異の入力を参照してください。


    地域の課税損失フォーム
  6. 必要に応じて、選択した年の地域の課税損失を入力します。「課税損失(地域)」フォームのすべての列の説明について、地域の課税損失および税額控除の詳細の「地域の課税損失および税額控除の詳細スケジュール」表を参照し、データ入力を完了してください。一部の列は地域の当期引当金フォームの詳細を使用して自動的に移入されます。
  7. 「保存」をクリックします。
  8. 「アクション」で「連結」を選択します。